Bezi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Bezi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.29.
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Bezi Község Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Bezi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 3/2023. (II.23.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2023. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Bezi lakosainak száma 2023. január 1-én 531 fő volt.
Az Önkormányzat 2023. évben felhalmozásra és felújításra összességében 2.018.487 Ft összeget fordított.
Megvalósult Beruházások, felújítások:
akkumulátoros kerékpár
klímák
fonott vesszőalagút
vízmérőcserék, szivattyúk
A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtását 11.936.299 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el.
Az Önkormányzat éves beszámolási kötelezettségének eleget tett.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztár) 2023. január 1-én
11.933.399 Ft, 2023. december 31-én a záró pénzkészlet 11.795.803 Ft volt.
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, hitelállománya.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2023. december 31-én az Önkormányzatnak hitelállománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 314.120 E Ft
Az immateriális javak nettó értéke 2022. december 31-én 1.349 E Ft.
A tárgyi eszközök nettó értéke: 169.429 E Ft.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. 1.530 E Ft.
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket önkormányzati szinten.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 94 % , a csökkenés az egyéb bevételek elmaradásából származik.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 77 %. A teljesítés alacsonyabb a tervezettnél, ami a dologi kiadások, valamint a felhalmozási kiadások elmaradásából ered.
A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2024. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.