Bezi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 22Bezi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.22.
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–13. melléklethez
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot. Bezi Község Önkormányzata 2024. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Bezi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2/2024.(II.27.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2024. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Bezi lakosainak száma 2024. január 1-én 523 fő volt.
Az Önkormányzat 2024. évben felhalmozásra és felújításra összességében bruttó 6.547.219 Ft összeget fordított.
Megvalósult beruházások, felújítások:
Pannon-Víz beruházások és felújítások
hűtőszekrény vásárlás
Husqvarna 553RS fűkasza beszerzés
Petőfi u. 30. aszfaltburkolat felújítása
A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtását 7.689.475 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el.
Az Önkormányzat éves beszámolási kötelezettségének eleget tett.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat mérlegének főösszege:
eszközök és források összege egyezően: 581.460.324 Ft
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, hitelállománya.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2024. december 31-én az Önkormányzatnak hitelállománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 581.460.324 Ft, mely a tárgyi eszközöket, a forgóeszközöket, a pénzeszközöket és a követeléseket foglalja magában.
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket önkormányzati szinten.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 86,1 % , a csökkenés a működési bevételek elmaradásából származik.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 76,43 %. A teljesítés alacsonyabb a tervezettnél, ami a takarékos gazdálkodás eredménye.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2024. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2025. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.