A képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Cirák Község Önkormányzata 2021. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Cirák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. ……………….-én fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Cirák lakosainak száma 2021. január 1-jén 531 fő volt.

Az önkormányzat 2021-ben felhalmozásra és felújításra összességében 36.163.193 Ft-tal fordított többet, mint 2020-ban.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 7.356.195 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

Az önkormányzat a forráshiányt az előző évi maradvány felhasználásával és az elért többletbevételekkel ellentételezte…

A 2021. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségének eleget tett, melyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A hivatal az intézmény vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 38.610.128
Ft volt. Bevételként 103.964.229 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 94.691.087 Ft kifizetését követően a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 47.883.270 Ft.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2021. december 31-én 0 Ft.

Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

A 2021. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 409.236 Ft került kimutatásra, melyből 1 -90 nap közötti lejáratú 409.236 Ft.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 297.132.998 Ft, mely 11 %-kal (28.728.807 Ft-tal) nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 100 %-kal (4.110 Ft-tal) csökkent a 2020. december 31-i adathoz viszonyítva értékcsökkenés elszámolása következtében.

A tárgyi eszközök állománya 206.967.586 Ft. 9 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke az elmúlt évhez képest nem változott.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetései nem változtak, a könyv szerinti értékük 3.870.000 Ft. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok a következő közfeladat-ellátásában vettek részt: ivóvízellátás.

Ezen gazdasági társaságok működéséhez 0 Ft összegben járult hozzá az önkormányzat (tőkepótlás, stb.) jogcímeken.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 3 %-kal, 158.770 Ft-tal csökkent az értékcsökkenés elszámolása miatt.

Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 47.883.270 Ft (ebből MFP támogatás: 42.717.590 Ft).

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 13 % az előző évhez képest.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 17.604.878 Ft.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. 2021-ben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2021-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett. A vezetői nyilatkozat a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezi.[1]

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Tisztelt Képviselő-testületet!

Kérem, hogy a zárszámadási rendelet-tervezetet tárgyalja meg és hozza meg döntését.

Cirák, 2022. május 23.

…………………………