Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (IV.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 12

Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.03.12.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (IV.22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2023. évi költségvetés főösszegét a Képviselő-testület
80.327.678 Ft-ban állapította meg, amely év végére
89.224.012 forintra módosult.
1. BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA
A működési célú költségvetési bevételek előirányzata
56.110.177 Ft-ról 61.900.033 forintra módosult, amelyből
a költségvetési támogatások előirányzata 46.706.977 Ft-ról 47.435.039 forintra nőtt (növekedett pótigénylés miatt, valamint a szociális célú tüzelőanyagbeszerzés támogatása-, a pótelőirányzatként kapott szociális ágazati összevont pótlék, és a pedagógusok július 1-i béremelések támogatásának összegével).
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata további 212.385 forinttal nőtt (egységes területalapú támogatás beérkezése miatt).
A közhatalmi bevételek előirányzata 6.100.000 Ft-ról 9.253.260 forintra növelhető (építményadó-, közterület használati díj- és iparűzési adó bevételek miatt),
az egyéb működési bevételek előirányzata 3.296.000 forintról 4.704.497 forintra nőtt (nőtt P-V vagyon beszerzéssel egyidejűleg pénzforgalom nélkül elszámolt (kompenzált) használati díj-, sírhelymegváltás bevétele miatt).
A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát növeli a képviselő-testület további
60.000 forinttal
(„
felajánlás”
).
A finanszírozási bevételek előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések módosított előirányzata: 3.077.320 Ft (ebből a 2024. évi támogatás előleg: 1.916.048 Ft, Kincstár által megelőlegezett járulékfizetést támogatás folyósítás felfüggesztés miatt: 1.161.272 Ft).
1. KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK
A működési költségvetés kiadásai tervezett összege
64.522.467 Ft
(az eredeti előirányzat összege 57.667.300 forint volt).
A személyi juttatások előirányzatát a második félévben 879.185 forinttal növelte a képviselő-testület (az előirányzat az önkormányzatnál 466.750 forinttal csökkent, mert a tornacsarnok zárva tartása miatt nem volt szükség gondnok „alkalmazására”, az intézménynél 1.345.935 forinttal nőtt szabadság megváltás kifizetése miatt).
A szociális hozzájárulási adó előirányzata fentiek miatt 86.815 forinttal nőtt.
A dologi kiadások éves előirányzata 22.671.140 forintról 23.796.040 forintra nőtt (az első féléves előirányzat növelés után a második félévben csökkenthető az előirányzat a gázdíj elszámolásból származó visszatérülés miatt).
Az ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen tervezett összeget a második félévben 1 millió 300 ezer forinttal növelte a képviselő-testület a szociális jellegű kiadások átcsoportosítása miatt (
a szociális társulásnak a tervezettnél kevesebb hozzájárulást kellett fizetni, így a szociális feladatok támogatására kapott összeget települési támogatás formájában használhatta fel az önkormányzat
).
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatát csökkentette a képviselő-testület 1.227.474 forinttal (a szociális társulásnak fizetendő hozzájárulás csökkenése miatt).
A működési célú tartalék összege fentiek miatt növelhető 4.617.204 forinttal (adóbevételek növekedése, gázdíj túlfizetés visszatérülése stb.)
A felhalmozási célú költségvetési kiadások tervezett összege
21.778.835 forint (a 20.898.940 Ft-tal szemben), amelyből
A felújítások előirányzatának növelésére volt szükség a második félévben (75.184 Ft: vízmérőcserék P-V, pénzforgalom nélküli kiadás használati díj bevétel elszámolásával szemben/kompenzálás).
Egyéb felhalmozási kiadás: 19.485 Ft (MFP támogatás fel nem használt részének visszafizetése).
Felhalmozási célú tartalék: 4.674.528 Ft.
1. INTÉZMÉNYFINANSZÍROZÁS:
A Ciráki Napköziotthonos Óvoda működéséhez az éves hozzájárulás összege 21.717.177 Ft volt. Az óvoda feladatellátásához kapott központi támogatások éves összege 19.696.407 Ft, így 2.020.770 Ft önkormányzati kiegészítésre volt szükség (az alacsony gyermeklétszám miatti alulfinanszírozottság és szabadságmegváltás kifizetése miatt).