Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.10.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2025. 02. 26

Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.02.26.
2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III.10.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2024. évi költségvetés főösszegét a Képviselő-testület
81.260.483 Ft-ban állapította meg, amely év végére
107.205.509 forintra módosult.
1. BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA
A működési célú költségvetési bevételek előirányzata
65.867.899 Ft-ról 88.352.424 forintra módosult, amelyből
a költségvetési támogatások előirányzata 54.021.699 Ft-ról 54.645.810 forintra nőtt (nőtt a pótelőirányzatként kapott
szociális ágazati pótlék, a bérminimum emelés miatti kiegészítő támogatás, a szociális célú üzemanyag-vásárlás támogatása
összegével, változott a májusi és az októberi lemondások és pótigénylések összegével).
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 71.035 forinttal csökkent (közfoglalkoztatási támogatás megszűnt).
A közhatalmi bevételek előirányzata 21.390.279 forintra növelhető (főként az iparűzési adó miatt),
az egyéb működési bevételek előirányzata 12.090.460 forintra nőtt (biztosító által fizetett kártérítések, fa értékesítése, használati díjból származó pénzforgalom nélküli bevétel tervezése az üzemeltető (Pannon-Víz Zrt.) által számlázott kiadásokkal szemben).
A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát növeli a képviselő-testület 92.542 forinttal (mezőgazdasági támogatás).
A felhalmozási célú költségvetési bevételek tervezett összege
900.000 forinttal növelhető:
földterület értékesítése, vis maior támogatási előleg.
A finanszírozási bevételek előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések módosított előirányzata: 2.160.501 Ft (Kincstár által megelőlegezett járulékfizetés és 2025. évi támogatás megelőlegezés).
1. KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK
A működési költségvetés kiadásai tervezett összege
88.567.772 Ft
(az eredeti előirányzat összege 71.044.435 forint volt).
A személyi juttatások előirányzatát 1.152.549 forinttal növelte a képviselő-testület (az előirányzat nőtt a leköszönő polgármester – az előző Képviselő-testület döntése alapján -, és az óvodavezető részére megállapított jutalommal, csökkent a tornacsarnok-gondnok megbízási szerződésének megszüntetése miatt).
A szociális hozzájárulási adó előirányzata fentiek miatt 128.691 forinttal nőtt.
A dologi kiadások éves előirányzata a második félévben 2.301.487 forinttal nőtt (üvegezés szükségessége, ügyvédi munkadíj, szakértői vélemény igénybevételének kötelezettsége, temetési költség kifizetése (2024. októbert megelőző időszak), postás helyettesítés díja, fakivágás, tűzifa beszerzés, gázdíj kifizetési kötelezettség emelkedése ).
Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen tervezett összeget 9.492 forinttal növelte a képviselő-testület a szociális jellegű kiadások átcsoportosítása miatt.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatát emelte az előző képviselő-testület 1.921.920 forinttal (Vitnyédi Közös Önkormányzati Hivatal működési költségeihez történő hozzájárulás fizetési kötelezettség fedezete, Közalapítvány támogatása).
A működési célú tartalék tervezett összege a második félévben 9.998.533 forinttal nőtt (fentiek, valamint fejlesztési tartalékból történt átcsoportosítás miatt).
A felhalmozási célú költségvetési kiadások tervezett összege
16.692.584 forint a félévi előirányzat 15.690.064 Ft-tal szemben, amelyből
a beruházások módosított előirányzata 1.685.916 forint (második félévi beruházások: termőföld vásárlás, laptop beszerzés falugondnoknak).
Felújítások módosított előirányzata 8.176.652 Ft (oromfal helyreállítása, vízmérőcserék/ Pannon-Víz).
A felhalmozási célból tervezett tartalék tervezett összegét 7.584.738 forinttal csökkentette a Képviselő-testület a működési tartalék egyidejű emelésével.