Csapod Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. március 12-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletet, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került.

A módosítások során a képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a) 152.467.370 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel

b) 198.016.106 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c) -45.548.736 Ft hiánnyal állapította meg.

d) A költségvetési egyenlegből 7.548.813 Ft működési hiány, 37.999.923 Ft felhalmozási hiány.

e) A hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendelte el.

f) Az önkormányzat a kiadások között 9.332.524 Ft tartalékot állapított meg.

A 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az alábbiaknak megfelelően terjesztem elő:

a) 152 467 370 Ft költségvetési bevétellel

b) 198 016 106 Ft költségvetési kiadással

c) 109 160 018 Ft finanszírozási bevétellel

d) 43 554 553 Ft finanszírozási kiadással

g) 2024. évi maradvány 20 056 729 Ft

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetési bevétel összege 18%-kal haladja meg az eredeti előirányzatot. Felhalmozási bevétel telekértékesítésből folyt be, amit az eredeti költségvetés nem tartalmazott. A közhatalmi bevételek teljesítése a tervezetthez képest csökkent, a működési bevételek összege csökkent a tervezett adatokhoz képest.

A költségvetési kiadás az eredeti előirányzatot meghaladta 3%-al. Torzítást okoz, hogy a tervadatok tartalmazzák a tartalékképzést, míg azt teljesítésként nem számoljuk el.

A személyi juttatások, járulékok összege a tervezett szinten teljesült.

A dologi kiadások teljesítése a tervezett szerint alakult, a felújítások összege 2 millió Ft-tal maradt el a tervezettől, a beruházások összege 7,5 millió Ft-tal meghaladta a tervezett adatokat.

A bevételi és kiadási előirányzatokat, teljesítési adatokat kötelező, önként vállalt feladatonkénti megbontásban a zárszámadási rendelet mellékletei mutatják be.

Az államigazgatási feladatokat a Petőházi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

A pénzeszközök változásának levezetését a 2. tájékoztató melléklet tartalmazza.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségeket az önkormányzat nem vállalt.

Hosszúlejáratú hitel, kölcsön követelésünk 2024. december 31-én nem állt fenn.

2024. december 31-én az önkormányzatnak lejárt kötelezettsége nem volt.

2024. évben az Önkormányzat nem nyújtott hitelt, illetve kölcsönt.

A vagyoni helyzetet a 3, 4, 5, 6, 7 tájékoztató mellékletek mutatják be.

Az önkormányzat eszközeinek nettó értéke 2024. december 31-én 340.770.516 Ft, 5 %-kal kevesebb az előző évinél.

Az immateriális javak bruttó állományi értéke 1.465.000 Ft-tal nőtt.

A tárgyi eszközök nettó értéke 10 %-os növekedést mutat. Jelentősebb aktiválások 2024. évben: temető kerítés felújítása 4.653.000 Ft, közvilágítás korszerűsítése 1.648.000 Ft, eszköz vásárlások közül székek beszerzése rendelőbe 233.680 Ft, iratszekrények 590.551 Ft, tornaszobai eszközök 1.000.000 Ft értékben.

A befektetett pénzügyi eszközök átadásra kerültek a Nemzeti Vízművek Zrt-nek.

A pénzeszközök értéke 2024. december 31-én 14.842.701 Ft, szemben a 2024.01.01-i 65.149.986 Ft nyitóértékkel.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható.

A 8. tájékoztató melléklet mutatja be, az önkormányzat 2024.december 31-én nem rendelkezik részesedéssel.