Csáfordjánosfa Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2015.(IV.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2015. 04. 30- 2016. 02. 23

Csáfordjánosfa Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2015.(IV.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról

2015.04.30.

Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja.

1. §

1. Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót

a) 31.308 e Ft bevétellel

b) 44.187 e Ft kiadással

jóváhagyja.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1sz..és 2 sz. 3.sz. és 4 sz. melléklet alapján hagyja jóvá.

2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 23.752 e Ft főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el:

Beruházás- ingatlan vásárlás 200 e Ft

Közösségi épület felújítása 23.552 e Ft.

Hitel törlesztés 7.780 e Ft

3. §

1. Az önkormányzat 2014. december 31-i állapot szerinti összevont vagyonát a következők szerint állapítja meg:

ESZKÖZÖK		FORRÁSOK
Immateriális javak	393	Saját tőke	58.748
Tárgyi eszközök	66.035	Kötelezettségek	12.356
Befektetett pénzügyi eszközök	1.256
Pénzeszközök	1.171
Követelések	1.920
Egyéb aktív pü. elsz.	329
Összesen	71.104	Összesen	71.104

4. §

1. Az önkormányzat pénzmaradványát 20.128 e Ft értékben állapítja meg, melyből 20.128 e Ft előző évben keletkezett, kötelezettséggel terhelt.

1. A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 20.128 e Ft felhalmozási jellegű pénzmaradvány. A pénzmaradvány teljes egészében kötelezettséggel terhelt hiteltartozás miatt 3. számú melléklet szerint, melyet a közösségi épület felújítására használtunk fel. A pénzmaradvány tartalmazta a 2013. évben folyósított támogatást megelőlegező hitel – már folyósított – és bankszámlán rendelkezésre álló hitel összegét is.

6. §

A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Csáfordjánosfa, 2015. április 23.

Németh Albert Viktor Dr. Dénes Lajos

polgármester jegyző

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Csáfordjánosfa 2015 április 30

Dr Dénes Lajos

jegyző

Költségvetési kiadások
Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat 1. sz. melléklet
összesített ezer forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljeítés
1.	2.	4.	4.	4.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	2 824	3 673	3 673
02	Normatív jutalmak
03	Céljuttatás, projektprémium
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat
05	Végkielégítés
06	Jubileumi jutalom
07	Béren kívüli juttatások
08	Ruházati költségtérítés
09	Közlekedési költségtérítés
10	Egyéb költségtérítések
11	Lakhatási támogatások
12	Szociális támogatások
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	2 824	3 673	3 673
15	Választott tisztségviselők juttatásai	3 039	2 956	2 956
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	516	0	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	0	698	698
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	3 555	3 654	3 654
19	Személyi juttatások (=14+18)	6 379	7 327	7 327
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 583	1 089	1 089
21	Szakmai anyagok beszerzése	40	47	47
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	460	533	533
23	Árubeszerzés		64	64
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	500	644	644
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	100	169	169
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100	84	84
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	200	253	253
28	Közüzemi díjak	1 452	2 417	2 417
29	Vásárolt élelmezés	577	447	447
30	Bérleti és lízing díjak
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	303	84	84
32	Közvetített szolgáltatások
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	370	581	581
34	Egyéb szolgáltatások	305	1 686	1 686
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	3 007	5 215	5 215
36	Kiküldetések kiadásai
37	Reklám- és propagandakiadások
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	943	1 309	1 309
40	Fizetendő általános forgalmi adó
41	Kamatkiadások	1 800	1 260	1 260
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
43	Egyéb dologi kiadások		155	155
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	2 743	2 724	2 724
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	6 450	8 836	8 836
46	Társadalombiztosítási ellátások
47	Családi támogatások
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	80	284	284
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
53	Egyéb nem intézményi ellátások	600	708	708
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	680	992	992
55	Nemzetközi kötelezettségek
56	Elvonások és befizetések		149	149
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	149	139	139
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
63	Árkiegészítések, ártámogatások
64	Kamattámogatások
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	309	57	57
66	Tartalékok	194	1 746
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	652	2 091	345
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése		157	157
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
72	Részesedések beszerzése
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó		43	43
75	Beruházások (=68+…+74)		200	200
76	Ingatlanok felújítása	15 000	18 545	18 545
77	Informatikai eszközök felújítása
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 050	5 007	5 007
80	Felújítások (=76+...+79)	19 050	23 552	23 552
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
87	Lakástámogatás
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	300	100	100
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	300	100	100
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	35 094	44 187	42 441

Költségvetési bevételek
Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat 2.sz. melléklet
ezer forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	6 605	6 605	6 605
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	3 901	4 154	4 154
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	238	238	238
05	Működési célú központosított előirányzatok		420	420
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		550	550
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	10 744	11 967	11 967
08	Elvonások és befizetések bevételei
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		336	336
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)		336	336
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		2 950	2 950
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	19 337	11 791	11 791
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	19 337	14 741	14 741
20	Magánszemélyek jövedelemadói
21	Társaságok jövedelemadói
22	Jövedelemadók (=20+21)
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
25	Vagyoni tipusú adók	600	471	471
26	Értékesítési és forgalmi adók	600	78	78
27	Fogyasztási adók
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók
29	Gépjárműadók	1 200	640	640
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	1 800	718	718
32	Egyéb közhatalmi bevételek		23	23
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	2 400	1 212	1 212
34	Készletértékesítés ellenértéke	300	295	295
35	Szolgáltatások ellenértéke	622	764	764
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
37	Tulajdonosi bevételek	350	1 255	1 255
38	Ellátási díjak
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó
40	Általános forgalmi adó visszatérítése
41	Kamatbevételek		135	135
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
43	Egyéb működési bevételek
44	Működési bevételek (=34+…+43)	1 272	2 449	2 449
45	Immateriális javak értékesítése
46	Ingatlanok értékesítése	550	550	550
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
48	Részesedések értékesítése
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök		53	53
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)		53	53
55	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	34 303	31 308	31 308

Finanszírozási kiadások
Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat 3. sz. melléklet
ezer forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	2.	3.	4.	5.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	19337	7780	7780
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	19337	7780	7780
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése
14	Pénzügyi lízing kiadásai
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	19337	7780	7780
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
19	Külföldi értékpapírok beváltása
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	19337	7780	7780

Finanszírozási bevételek
Csáfordjánosfa Községi Önkormányzat 4. sz. melléklet
ezer forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Telsesítés
1.	2.	3.	4.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20128	20128	20128
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	20128	20128	20128
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések		531	531
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
15	Központi, irányító szervi támogatás
16	Betétek megszüntetése
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	20128	20659	20659
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	20128	20659	20659