Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 28

Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.02.28.

Csér Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra terjed ki.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési kiadási főösszegét 58.278.468 Ft-ban bevételi főösszegét 58.278.468 Ft-ban állapítja meg. A költségvetési egyenleg: 11.215.253.- Ft hiány, a hiány finanszírozása az előző évek pénzmaradványának igénybevételével belső finanszírozással történik.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímenként az 1. számú melléklet, a kötelezően illetve önként vállalt feladatok megoszlását összevont önkormányzati szinten a rendelet 2. és 3. számú mellékletei tartalmazzák.

(3) A feladatonkénti hozzájárulások alakulását jogcímenként a 2. számú melléklet B111-B116. sorai tartalmazzák.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület a költségvetési létszámot a 4. számú mellékletnek megfelelően határozza meg.

(2) A tervezett fejlesztések megjelölését és előirányzatait a 5. számú melléklete tartalmazza.

(3)2 A képviselő-testületet a kiadások között 25.551.729 Ft tartalékot állapít meg a 6. számú melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.

(5) A nyújtott támogatásokról az önkormányzat a 7. és a 8. számú melléklet szerint rendelkezik.

(6) Az átvett pénzeszközök részletezését a 9. számú melléklet, a helyi adók a 10. számú melléklet szerint alakulnak.

(7) Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 11. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(5) A képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak. arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai

6. § A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról 1.000.000.- Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

7. § A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.

8. § (1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.

(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé semmilyen támogatásba nem részesíthetők.

9. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző az SZ.M.SZ-ben meghatározott módon gondoskodik.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez3

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

Eredeti ei.

Módosított előirányzat

Különbözet

K1. Személyi juttatások

12 498 741

15 182 101

2 683 360

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 765 836

1 982 475

216 639

K3. Dologi kiadások

13 237 016

10 961 269

- 2 275 747

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 500 000

721 695

- 778 305

K5. Egyéb működési célú kiadások

1 468 138

25 658 500

24 190 362

K6. Beruházási kiadások

5 134 680

3 134 886

- 1 999 794

K7. Felújítások

2 500 000

- 2 500 000

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

-

K1-8. Költségvetési kiadások

38 104 411

57 640 926

19 536 515

K9. Finanszírozási kiadások

637 542

637 542

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

38 741 953

58 278 468

19 536 515

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

22 224 295

17 333 002

- 4 891 293

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

B3. Közhatalmi bevételek

5 100 000

28 874 657

23 774 657

B4. Működési bevételek

202 405

262 068

59 663

B5. Felhalmozási bevételek

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

B1-7. Költségvetési bevételek

27 526 700

46 469 727

18 943 027

B8. Finanszírozási bevételek

11 215 253

11 808 741

593 488

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

38 741 953

58 278 468

19 536 515

2. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez4

Kiadások ( Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Eredeti ei.

Módosított előirányzat

Különbözet

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

5 214 000

5 214 000

-

Normatív jutalmak

K1102

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

480 000

480 000

Jubileumi jutalom

K1106

-

Béren kívüli juttatások

K1107

-

Ruházati költségtérítés

K1108

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

Szociális támogatások

K1112

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

5 214 000

5 694 000

480 000

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

5 682 600

7 396 260

1 713 660

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

1 002 141

1 102 367

100 226

Egyéb külső személyi juttatások

K123

600 000

989 474

389 474

Külső személyi juttatások

K12

7 284 741

9 488 101

2 203 360

Személyi juttatások

K1

12 498 741

15 182 101

2 683 360

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

1 765 836

1 982 475

216 639

Szakmai anyagok beszerzése

K311

251 429

39 845

- 211 584

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

1 610 000

2 151 240

541 240

Árubeszerzés

K313

-

Készletbeszerzés

K31

1 861 429

2 191 085

329 656

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

490 000

408 360

- 81 640

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

300 000

131 637

- 168 363

Kommunikációs szolgáltatások

K32

790 000

539 997

- 250 003

Közüzemi díjak

K331

2 150 000

1 428 639

- 721 361

Vásárolt élelmezés

K332

268 948

162 678

- 106 270

Bérleti és lízing díjak

K333

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 990 000

1 706 743

- 283 257

Közvetített szolgáltatások

K335

200 000

- 200 000

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

500 000

180 000

- 320 000

Egyéb szolgáltatások

K337

3 017 480

2 551 664

- 465 816

Szolgáltatási kiadások

K33

8 126 428

6 029 724

- 2 096 704

Kiküldetések kiadásai

K341

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

30 000

- 30 000

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

30 000

-

- 30 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 227 254

1 923 199

- 304 055

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

151 905

111 000

- 40 905

Kamatkiadások

K353

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

Egyéb dologi kiadások

K355

50 000

166 264

116 264

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 429 159

2 200 463

- 228 696

Dologi kiadások

K3

13 237 016

10 961 269

- 2 275 747

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

Családi támogatások

K42

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 500 000

721 695

- 778 305

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 500 000

721 695

- 778 305

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

Elvonások és befizetések

K502

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

200 000

41 771

- 158 229

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

Kamattámogatások

K510

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

200 000

65 000

- 135 000

Tartalékok-általános

K513

1 068 138

25 551 729

24 483 591

Tartalékok-cél

K513

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

1 468 138

25 658 500

24 190 362

Működési költségvetés előirányzat csoport

-

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

3 149 606

1 000 000

- 2 149 606

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

-

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

893 449

1 468 417

574 968

Részesedések beszerzése

K65

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 091 625

666 469

- 425 156

Beruházások

K6

5 134 680

3 134 886

- 1 999 794

Ingatlanok felújítása

K71

1 968 504

- 1 968 504

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

531 496

- 531 496

Felújítások

K7

2 500 000

-

- 2 500 000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

Lakástámogatás

K87

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

-

Költségvetési kiadások

K1-K8

38 104 411

57 640 926

19 536 515

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

637 542

637 542

-

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

637 542

637 542

-

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

637 542

637 542

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

38 741 953

58 278 468

19 536 515

3. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez5

Bevételek ( Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

7 976 758

7 976 758

-

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

6 132 060

6 498 181

366 121

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 749 357

2 858 063

108 706

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

16 858 175

17 333 002

474 827

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

5 366 120

- 5 366 120

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

22 224 295

17 333 002

- 4 891 293

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

Jövedelemadók

B31

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

Vagyoni tipusú adók

B34

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

5 100 000

28 874 330

23 774 330

Fogyasztási adók

B352

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

Gépjárműadók

B354

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

5 100 000

28 874 330

23 774 330

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

327

327

Közhatalmi bevételek

B3

5 100 000

28 874 657

23 774 657

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 181

1 181

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

Tulajdonosi bevételek

B404

35 285

35 285

Ellátási díjak

B405

151 500

92 155

- 59 345

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

40 905

34 859

- 6 046

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

Kamatbevételek

B408

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

Egyéb működési bevételek

B411

10 000

98 588

88 588

Működési bevételek

B4

202 405

262 068

59 663

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési költségvetés előirányzat csoport

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Immateriális javak értékesítése

B51

Ingatlanok értékesítése

B52

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

Részesedések értékesítése

B54

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

Felhalmozási bevételek

B5

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

27 526 700

46 469 727

18 943 027

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

-

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

-

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

11 215 253

11 215 253

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

Maradvány igénybevétele

B813

11 215 253

11 215 253

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

593 488

593 488

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

Betétek megszüntetése

B817

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

13 253 162

13 890 704

593 488

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

11 215 253

11 808 741

593 488

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

38 741 953

58 278 468

19 536 515

4. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez6

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

MEGNEVEZÉS

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT ZÁRÓ

MINDÖSSZESEN ZÁRÓ

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

I. besorolási osztály összesen

II. besorolási osztály összesen

III. besorolási osztály összesen

KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN

igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)

főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

"A", "B" fizetési osztály összesen

"C", "D" fizetési osztály összesen

1

1

"E"-"J" fizetési osztály összesen

Ped.I.-Ped.II.

kutató, felsőoktatásban oktató

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

1

1

fizikai alkalmazott,
a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

ösztöndíjas foglalkoztatott

közfoglalkoztatott

EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN

polgármester, főpolgármester

1

1

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

1

1

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

1

1

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

3

3

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN

4

4

prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek

prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma

ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)

munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86)

5. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez7

Beruházások és felújítások ( Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Csér Községi Önkormányzat

MINDÖSSZESEN

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

1 000 000

1 000 000

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 468 417

1 468 417

Részesedések beszerzése

K65

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

666 469

666 469

Beruházások

K6

3 134 886

3 134 886

Ingatlanok felújítása

K71

-

közműberuházás

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

Felújítások

K7

-

-

6. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez8

Általános- és céltartalékok ( Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

Tartalékok

K512

1 068 138

25 551 729

24 483 591

7. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez9

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások ( Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

K44

mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása

K44

megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése

K44

cukorbetegek támogatása

K44

helyi megállapítású ( ápolási díj )ápolási támogatás

K44

helyi megállapítású( közgyógyellátás) települési gyógyszertámogatás

K44

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]

K45

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez

K46

lakbértámogatás

K46

lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]

K46

adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]

K46

természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]

K46

adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]

K46

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

állami gondozottak pénzbeli juttatásai

K47

oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai

K47

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]

K48

-

rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]

K48

települési létfenntartási támogatás

K48

temetési segély

K48

200 000

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

1 300 000

721 695

természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]

K48

átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]

K48

temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}

K48

köztemetés [Szoctv. 48. §]

K48

rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]

K48

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás

K48

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 500 000

721 695

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 500 000

721 695

8. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez10

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése ( Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

központi költségvetési szervek részére

K505

központi kezelésű előirányzatok részére

K505

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K505

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K505

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K505

elkülönített állami pénzalapok részére

K505

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

társulások és költségvetési szerveik részére

K505

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K505

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

központi költségvetési szervek részére

K506

központi kezelésű előirányzatok részére

K506

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K506

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K506

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K506

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

29 091

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

200 000

12 680

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

200 000

41 771

egyházi jogi személyek részére

K508

egyéb civil szervezetek részére

K508

háztartások részére

K508

pénzügyi vállalkozások részére

K508

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

egyéb vállalkozások részére

K508

Európai Unió részére

K508

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K508

egyéb külföldiek részére

K508

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

egyházi jogi személyek részére

K512

egyéb civil szervezetek részére

K512

200 000

65 000

háztartások részére

K512

pénzügyi vállalkozások részére

K512

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K512

egyéb vállalkozások részére

K512

Európai Unió részére

K512

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K512

egyéb külföldiek részére

K512

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

200 000

65 000

központi költségvetési szervek részére

K82

központi kezelésű előirányzatok részére

K82

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K82

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K82

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K82

elkülönített állami pénzalapok részére

K82

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

társulások és költségvetési szerveik részére

K82

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K82

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

központi költségvetési szervek részére

K83

központi kezelésű előirányzatok részére

K83

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K83

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K83

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K83

elkülönített állami pénzalapok részére

K83

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

társulások és költségvetési szerveik részére

K83

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K83

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

központi költségvetési szervek részére

K84

központi kezelésű előirányzatok részére

K84

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K84

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K84

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K84

elkülönített állami pénzalapok részére

K84

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

társulások és költségvetési szerveik részére

K84

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

egyházi jogi személyek részére

K86

egyéb civil szervezetek részére

K86

háztartások részére

K86

pénzügyi vállalkozások részére

K86

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

egyéb vállalkozások részére

K86

Európai Unió részére

K86

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K86

egyéb külföldiek részére

K86

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

egyházi jogi személyek részére

K89

egyéb civil szervezetek részére

K89

háztartások részére

K89

pénzügyi vállalkozások részére

K89

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K89

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K89

egyéb vállalkozások részére

K89

Európai Unió részére

K89

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K89

egyéb külföldiek részére

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

-

-

9. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez11

Támogatások, kölcsönök bevételei ( Ft)

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

központi költségvetési szervektől

B15

központi kezelésű előirányzatoktól

B15

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B15

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B15

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B15

elkülönített állami pénzalapoktól

B15

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

társulások és költségvetési szerveiktől

B15

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B15

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B15

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

központi költségvetési szervektől

B16

központi kezelésű előirányzatoktól

B16

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B16

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B16

366 120

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B16

elkülönített állami pénzalapoktól

B16

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

5 000 000

társulások és költségvetési szerveiktől

B16

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B16

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

5 366 120

-

központi költségvetési szervektől

B23

központi kezelésű előirányzatoktól

B23

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B23

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B23

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B23

elkülönített állami pénzalapoktól

B23

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

társulások és költségvetési szerveiktől

B23

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B23

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B23

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

központi költségvetési szervektől

B24

központi kezelésű előirányzatoktól

B24

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B24

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B24

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B24

elkülönített állami pénzalapoktól

B24

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

társulások és költségvetési szerveiktől

B24

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B24

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B24

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

központi költségvetési szervektől

B25

központi kezelésű előirányzatoktól

B25

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól

B25

társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól

B25

elkülönített állami pénzalapoktól

B25

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

társulások és költségvetési szerveiktől

B25

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől

B25

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

egyházi jogi személyektől

B62

egyéb civil szervezetektől

B62

háztartásoktól

B62

pénzügyi vállalkozásoktól

B62

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B62

egyéb vállalkozásoktól

B62

Európai Uniótól

B62

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B62

egyéb külföldiektől

B62

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

egyházi jogi személyektől

B63

egyéb civil szervezetektől

B63

háztartásoktól

B63

pénzügyi vállalkozásoktól

B63

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B63

egyéb vállalkozásoktól

B63

Európai Uniótól

B63

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B63

egyéb külföldiektől

B63

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

egyházi jogi személyektől

B72

egyéb civil szervezetektől

B72

háztartásoktól

B72

pénzügyi vállalkozásoktól

B72

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B72

egyéb vállalkozásoktól

B72

Európai Uniótól

B72

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B72

egyéb külföldiektől

B72

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

egyházi jogi személyektől

B73

egyéb civil szervezetektől

B73

háztartásoktól

B73

pénzügyi vállalkozásoktól

B73

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól

B73

egyéb vállalkozásoktól

B73

Európai Uniótól

B73

kormányok és nemzetközi szervezetektől

B73

egyéb külföldiektől

B73

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

10. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez12

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek ( Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

építményadó

B34

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

magánszemélyek kommunális adója

B34

telekadó

B34

Vagyoni tipusú adók

B34

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

5 100 000

28 874 330

ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

5 100 000

28 874 330

ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

Gépjárműadók

B354

ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része

B354

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része

B354

ebből: külföldi gépjárművek adója

B354

ebből: gépjármű túlsúlydíj

B354

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

B355

ebből: talajterhelési díj

B355

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

5 100 000

28 874 330

eljárási illetékek

B36

igazgatási szolgáltatási díjak

B36

felügyeleti díjak

B36

ebrendészeti hozzájárulás

B36

környezetvédelmi bírság

B36

természetvédelmi bírság

B36

műemlékvédelmi bírság

B36

építésügyi bírság

B36

szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része, pótlékok

B36

egyéb bírság

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

-

327

11. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez13

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

ÖNKORMÁNYZAT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEI ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN

Rovat megnevezése

Rovat-szám

JANUÁR

FEBRUÁR

MÁRCIUS

ÁPRILIS

MÁJUS

JÚNIUS

JÚLIUS

AUGUSZTUS

SZEPTEMBER

OKTÓBER

NOVEMBER

DECEMBER

MINDÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

5 214 000

Normatív jutalmak

K1102

0

Céljuttatás, projektprémium

K1103

480 000

480 000

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

0

Végkielégítés

K1105

Jubileumi jutalom

K1106

0

Béren kívüli juttatások

K1107

0

Ruházati költségtérítés

K1108

Közlekedési költségtérítés

K1109

0

Egyéb költségtérítések

K1110

0

Lakhatási támogatások

K1111

Szociális támogatások

K1112

0

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

0

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

434 500

914 500

5 694 000

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

616 355

7 396 260

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 864

91 863

1 102 367

Egyéb külső személyi juttatások

K123

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 456

82 458

989 474

Külső személyi juttatások

K12

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 675

790 676

9 488 101

Személyi juttatások

K1

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 225 175

1 705 176

15 182 101

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 206

165 209

1 982 475

Szakmai anyagok beszerzése

K311

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 320

3 325

39 845

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

179 270

2 151 240

Árubeszerzés

K313

Készletbeszerzés

K31

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 590

182 595

2 191 085

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

34 030

408 360

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 970

10 967

131 637

Kommunikációs szolgáltatások

K32

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

45 000

44 997

539 997

Közüzemi díjak

K331

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 053

119 056

1 428 639

Vásárolt élelmezés

K332

13 556

13 557

13 556

13 557

13 556

13 557

13 556

13 557

13 556

13 557

13 556

13 557

162 678

Bérleti és lízing díjak

K333

0

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 228

142 235

1 706 743

Közvetített szolgáltatások

K335

0

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

180 000

Egyéb szolgáltatások

K337

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 639

212 635

2 551 664

Szolgáltatási kiadások

K33

502 476

502 477

502 476

502 477

502 476

502 477

502 476

502 477

502 476

502 477

502 476

502 483

6 029 724

Kiküldetések kiadásai

K341

0

Reklám- és propagandakiadások

K342

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 267

160 262

1 923 199

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

111 000

111 000

Kamatkiadások

K353

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

Egyéb dologi kiadások

K355

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 855

13 859

166 264

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

285 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 122

174 121

2 200 463

Dologi kiadások

K3

1 015 188

904 189

904 188

904 189

904 188

904 189

904 188

904 189

904 188

904 189

904 188

904 196

10 961 269

Társadalombiztosítási ellátások

K41

Családi támogatások

K42

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

721 695

721 695

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

721 695

721 695

Nemzetközi kötelezettségek

K501

Elvonások és befizetések

K502

29 091

12 680

41 771

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

0

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

Kamattámogatások

K510

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

65 000

65 000

Tartalékok-általános

K512

25 551 729

Tartalékok-cél

K512

Egyéb működési célú kiadások

K5

0

0

29 091

0

0

77 680

0

0

0

0

0

0

25 658 500

Működési költségvetés előirányzat csoport

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

1 000 000

1 000 000

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 468 417

1 468 417

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

270 000

396 469

666 469

Beruházások

K6

0

1 270 000

1 864 886

0

0

0

0

0

0

3 134 886

Ingatlanok felújítása

K71

0

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

0

Felújítások

K7

0

0

0

0

0

0

0

Lakástámogatás

K87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

0

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

Költségvetési kiadások

K1-K8

2 405 569

2 294 570

3 593 660

2 294 570

2 294 569

4 237 136

2 294 569

2 294 570

2 294 569

2 294 570

2 294 569

3 496 276

57 640 926

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

637 542

637 542

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

637 542

637 542

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

Finanszírozási kiadások

K9

637 542

637 542

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

3 043 111

24 375 302

27 638 135

24 475 302

24 393 302

114 953 292

35 902 795

122 739 634

59 943 422

119 713 373

68 895 302

42 370 432

58 278 468

Rovat megnevezése

Rovat
száma

JANUÁR

FEBRUÁR

MÁRCIUS

ÁPRILIS

MÁJUS

JÚNIUS

JÚLIUS

AUGUSZTUS

SZEPTEMBER

OKTÓBER

NOVEMBER

DECEMBER

MINDÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 730

664 728

7 976 758

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 515

541 516

6 498 181

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 172

238 171

2 858 063

Működési célú központosított előirányzatok

B115

0

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

0

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 415

17 333 002

Elvonások és befizetések bevételei

B12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 417

1 444 415

17 333 002

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

Társaságok jövedelemadói

B312

Jövedelemadók

B31

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

Vagyoni tipusú adók

B34

0

Értékesítési és forgalmi adók

B351

14 437 165

14 437 165

28 874 330

Fogyasztási adók

B352

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

Gépjárműadók

B354

0

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

Termékek és szolgáltatások adói

B35

28 874 330

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

327

327

Közhatalmi bevételek

B3

0

0

0

28 874 657

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

0

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 181

1 181

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

Tulajdonosi bevételek

B404

35 285

35 285

Ellátási díjak

B405

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 680

7 675

92 155

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

2 074

2 074

12 045

2 074

2 074

2 074

2 074

2 074

2 074

2 074

2 074

2 074

34 859

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

Kamatbevételek

B408

0

Egyéb működési bevételek

B411

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 216

8 212

98 588

Működési bevételek

B4

17 970

17 970

64 407

17 970

17 970

17 970

17 970

17 970

17 970

17 970

17 970

17 961

262 068

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési költségvetés előirányzat csoport

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Felhalmozási bevételek

B5

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

0

0

Költségvetési bevételek

B1-B7

1 462 387

1 462 387

1 508 824

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 376

46 469 727

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

11 215 253

11 215 253

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

0

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

0

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

0

Maradvány igénybevétele

B813

11 215 253

11 215 253

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

593 488

593 488

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

0

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

Betétek megszüntetése

B817

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

0

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

11 215 253

11 808 741

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

11 215 253

11 808 741

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

12 677 640

1 462 387

1 508 824

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 387

1 462 376

58 278 468
1

A 2. § (1) bekezdése a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (3) bekezdése a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 9. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 10. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 11. melléklet a Csér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.