1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2016. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2016. évi nettó költségvetését:45 990 827 Ft költségvetési bevétellel, 51 861 575 Ft költségvetési kiadással, 5 870 748 Ft költségvetési hiánnyal, 1 085 671 Ft finanszírozási bevétellel, ebből: 1 085 671 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés, 978 736 Ft finanszírozási kiadással, ebből: 978 736 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, 5 763 813 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal, ebből 3 462 874 Ft működési hiány, 2 300 939 Ft felhalmozási hiány állapítja meg. A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg: 7 725 384 Ft Személyi juttatások, 1 844 387 Ft Munkaadókat terhelő járulék, 14 514 844 Ft Dologi jellegű kiadások, 2 645 680 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai, 19 530 341 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből: 25 316 Ft elvonások, befizetések, 1 035 040 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre, 18 469 985 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre, 3 800 939 Ft Beruházási kiadások, 1 800 000 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből: 300 000 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, 1 500 000 Ft visszatérítendő támogatás átadása államháztartáson belülre, 978 736 Ft Állami támogatás megelőlegezése.

(2) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében a működési hiány belső finanszírozásához 3 462 874 Ft, a felhalmozási hiány belső finanszírozásához 2 300 939 Ft előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(3) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 6 849 484 Ft-ban határozza meg.

(4) 2016. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének

4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg.

(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.

5. § A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. számú melléklete alapján határozza meg.

6. § (1) Az önkormányzat létszámkeretét 3 főben állapítja meg, az 5. számú mellékletben részletezettek szerint.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 2 főben határozza meg.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 6. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 7. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2016. évben nem tervez.

(3) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § Az önkormányzatot megillető 2016. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 11. sz. mellékletben került megállapításra.

13. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12. sz. melléklet tartalmazza.

14. § Az Önkormányzat 2016. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

15. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.

16. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.

17. § Munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló dolgozója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.

18. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

19. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.

20. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.

(2) Közcélú és közhasznú munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.

21. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.

(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200.000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.

(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület negyedévenként a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

22. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített /lekötött/ betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.

(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.

23. § Az önkormányzat a vagyona hasznosításából származó – kiemelten a bérleti díj – bevételeit fejlesztési célra használja fel.

24. § Ez a rendelet 2016. március 1-én lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.