2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2018. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2018. évi nettó költségvetését:64 714 028 Ft költségvetési bevétellel, 76 861 795 Ft költségvetési kiadással, 12 147 767 Ft 1 242 625 Ft 1 175 559 Ft költségvetési hiánnyal –finanszírozási bevétellel, finanszírozási kiadással 12 080 701 Ft ebből: 9 962 240 Ft 2 118 461 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal, működési hiány felhalmozási hiány állapítja meg.

(2) A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:

(3) 9 958 903 Ft Személyi juttatások 1 886 908 Ft Munkaadókat terhelő járulék 21 829 841 Ft Dologi jellegű kiadások 1 616 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai 19 576 916 Ft Egyéb működési célú kiadások ebből: 780 865 Ft elvonások, befizetések, 997 500 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 17 798 551 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 288 045 Ft20 805 182 Ft900 000 Ft, ebből:1 175 559 Ft Beruházási kiadások, Felújítási kiadások, Egyéb felhalmozási kiadások, 900 000 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, Állami támogatás megelőlegezése

(4) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében a működési hiány belső finanszírozásához 9 962 240 Ft, a felhalmozási hiány belső finanszírozásához 2 118 461 Ft előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) A képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 13 323 326 Ft-ban határozza meg.

(6) 2018. év során hitel felvételére csak a képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg.

(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.

5. § (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. számú melléklete alapján határozza meg.

(2) A képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2018. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az illetménykiegészítés mértékét 2018. január 1-től 2018. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.

6. § (1) Az önkormányzat létszámkeretét 2 főben állapítja meg, az 5. számú mellékletben részletezettek szerint.

(1a) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 6. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

10. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.

(3) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

12. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § (1) Az önkormányzatot megillető 2018. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. sz. mellékletben került megállapításra.

14. § (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza.

15. § (1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 14. számú melléklet tartalmazza.

16. § (1) Az Önkormányzat 2018. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket nem tervez.

17. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékot nem tervez.A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

18. § (1) Munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló dolgozója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.

19. § (1) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

20. § (1) A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.

21. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.

(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.

22. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.

(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200.000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.

(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.

(4) A képviselőtestület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.

(5) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

23. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.

(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.