Dénesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 07. 22- 2020. 10. 04Dénesfa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
2020-07-22-tól 2020-10-04-ig
Dénesfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
- §
A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2020. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2020. évi nettó költségvetését:
költségvetési bevétellel | |
108 433 072 Ft | költségvetési kiadással |
57 293 495 Ft 1 528 672 Ft | költségvetési hiánnyal – finanszírozási kiadással |
58 822 167 Ft ebből: 5 234 794 Ft 53 587 373 Ft | költségvetési és finanszírozási hiánnyal működési hiány felhalmozási hiány |
állapítja meg.
A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
Személyi juttatások | |
1 774 785 Ft | Munkaadókat terhelő járulék |
11 600 317 Ft | Dologi jellegű kiadások |
2 500 000 Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
20 616 354 Ft | Egyéb működési célú kiadások |
ebből: | 93 089 Ft elvonások, befizetések 800 000 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
19 723 265 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre | |
11 100 099 Ft 49 547 648 Ft 300 000 Ft ebből: 857 329 Ft 1 528 672 Ft | Beruházási kiadások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási kiadások 300 000 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre Tartalék Állami támogatás megelőlegezése |
(2) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében a felhalmozási hiány belső finanszírozásához 53 587 373 Ft, a működési hiány belső finanszírozásához 5 234 794 Ft előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 58 822 167 Ft-ban határozza meg.
(4) 2020. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 109 961 744 Ft-ban
b) bevételi főösszegét 109 961 744 Ft-ban
határozza meg az 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. §
(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.
5. §
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. számú melléklete alapján határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2020. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az illetménykiegészítés mértékét 2020. január 1-től 2020. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. §
(1) Az önkormányzat létszámkeretét 3 főben állapítja meg, az 5. számú mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 6. számú melléklet alapján hagyja jóvá.
8. §
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
9. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
(1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2020. évben nem tervez.
(3) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
12. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
Az önkormányzatot megillető 2020. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. sz. mellékletben került megállapításra.
14. §
Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza.
15. §
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 14. számú melléklet tartalmazza.
16. §
Az Önkormányzat Európai Uniós támogatásról szóló szerződését a 15. sz. melléklet tartalmazza.
A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. §
Munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló dolgozója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
19. §
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
20. §
A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
21. §
(1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
22. §
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200.000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.
(4) A képviselőtestület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
23. §
(1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
24. §
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2020. március 2-án lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.
Takács Lajos Dr. Gál László
polgármester jegyző