Edve Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018.(III.9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 08. 27- 2018. 10. 08Edve Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018.(III.9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-08-27-tól 2018-10-08-ig
Edve Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2018. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2018. évi nettó költségvetését:
34 647 243 Ft | költségvetési bevétellel |
46 010 458 Ft | költségvetési kiadással |
11 363 215 Ft 594 272 Ft ebből: 594 272 Ft | költségvetési hiánnyal – finanszírozási kiadással államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
11 957 487 Ft | költségvetési és finanszírozási hiánnyal |
ebből: 5 016 621 Ft 6 940 866 Ft | működési felhalmozási |
állapítja meg.
A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
6 491 946 Ft | Személyi juttatás |
1 238 688 Ft | Munkaadókat terhelő járulék |
6 879 916 Ft | Dologi jellegű kiadások |
570 000 Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
878 780 Ft | Egyéb működési célú kiadások |
ebből: | 47 500 Ft elvonások, befizetések 354 520 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
476 760 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre | |
250 866 Ft 28 685 551 Ft 300 000 Ft ebből: 714 711 Ft 594 272 Ft | Beruházási kiadások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási kiadások 300 000 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tartalék Finanszírozási kiadások (állami támogatás megelőlegezés visszafizetése) |
(2)A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében a működési hiány belső finanszírozásához 5 016 621 Ft, a felhalmozási hiány belső finanszírozásához 6 940 866 Ft előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3) 2018. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 11 957 487 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 46 604 730 Ft-ban
b) bevételi főösszegét 46 604 730 Ft-ban
határozza meg a 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. §
(1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. számú melléklet részletezi.
5. §
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. számú melléklete alapján határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2018. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az illetménykiegészítés mértékét 2018. január 1-től 2018. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. §
(1) Az önkormányzat létszámkeretét 1,25 főben állapítja meg, az 5. számú mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. §
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá, de a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 7. számú melléklet alapján hagyja jóvá.
9. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. számú melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
(1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.
(3) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
12. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
Az önkormányzatot megillető 2018. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. sz. mellékletben került megállapításra.
14. §
Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. sz. melléklet tartalmazza.
15. §
Az Önkormányzat a 2018. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 14. számú melléklet szerint tervezi.
16. §
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. számú melléklet tartalmazza.
17. §
A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 714.711 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. §
Munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló dolgozója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
19. §
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
20. §
A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
21. §
(1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
22. §
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200.000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület negyedévenként a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
23. §
(1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
24. §
Záró rendelkezések
Ez a rendelet 2018. március 12-én lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.
Imre László Dr. Gál László
polgármester jegyző