Egyházasfalu önkormányzat Képviselő-testülete 5/2018.(III.8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 03. 09- 2019. 03. 11
Egyházasfalu önkormányzat Képviselő-testülete 5/2018.(III.8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.03.09.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi
költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 156.406.927,- forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok
önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt
a) önkormányzatok működési támogatása 40.563.547,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 12.359.114,-Ft
ba) működési célú támogatások 503.979,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 11.855.135,- Ft
c) közhatalmi bevételek 16.547.500,-Ft
d) működési bevételek 20.231.881,-Ft
e) felhalmozási bevételek - Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Ft
g) finanszírozási bevételek 66.704.885,-Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 66.704.885,-Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevétel - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 88.471.023,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.231.019,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 77.846.907,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 11.855.135,- Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.)
Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi elő irányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (állam-
igazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 70.761.473,- Ft
aa) személyi juttatások: 26.359.689,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 5.037.011,- Ft
ac) dologi kiadások: 21.930.368,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.832.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 13.052.405,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 61.928.059,- Ft
ba) beruházások, 10.306.050,- Ft
bb) felújítások 50.722.009,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 900.000,- Ft
c) finanszírozási kiadások 23.717.395,- Ft
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 23.717.395,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 96.580.245,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 36.109.286,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási elő-
irányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami
(államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítási kiadások részletezése
1. Hivatal eszközbeszerzés (biztonság technika) 635.000,- Ft
b.) Óvodai – előtető, kenyértároló 69.850,- Ft
c.) Temető lépcső felújítás 1.839.392,- Ft
d.) Vízmű Zrt.beruh. felú. (építmény,tárgyie.) 10.922.000,- Ft
e.) Kalot épület felújítás 32.903.400,- Ft
f.) Út, járda felújítás 14.582.217,- Ft
g.) Orvosi rend. – védő -csecsemő mérleg 76.200,- Ft
Összesen: 61.028.059,- Ft
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését e
rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság
jellegű ellátásai:
Települési támogatás 4.832.000,- Ft
(8) A
(7) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatokat az 5. számú melléklet rész-
letezi.
5. § (1) A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve - 42.987.490,- Ft,
a.) - működési cél szerint: 7.085.434,- Ft
b.) - felhalmozási cél szerint -50.072.924,- Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak
nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 8.673.593,- Ft, a
7. számú melléklet szerint.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2018. évi költ-
ségvetési fő összegét 127.566.410,- forintban állapítja meg.
9. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 40.563.547,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 12.359.114,-Ft
ba) működési célú támogatások 503.979,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 11.855.135,- Ft
c) közhatalmi bevételek 16.547.500,- Ft
d) működési bevételek 15.310.990,- Ft
e) felhalmozási bevételek - Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Ft
g) finanszírozási bevételek 42.785.559,- Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 42.785.559,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 88.471.023,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.231.019,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 115.711.575,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 11.855.135,- Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.)
Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi elő irányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon be
lül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 8. számú melléklet, a támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a
8/A. számú melléklet, a helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B.
számú melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 33.317.213,- Ft
aa) személyi juttatások 7.799.629,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó 1.520.232,- Ft
ac) dologi kiadások: 15.236.540,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.832.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadás 4.378.812,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 61.858.209,- Ft
ba) beruházások 10.236.200,- Ft
bb) felújítások 50.722.009,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 900.000,- Ft
c) finanszírozási kiadások 23.717.395,- Ft
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 23.717.395,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - ,- Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - ,- Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 60.702.022,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 32.903.400,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - ,- Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül
kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú mel-
léklet tartalmazza.
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2018. évre – közfoglalkoztatottak nél-
küli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2018.
évi költségvetési főösszegét 28.770.367,- forintban állapítja meg.
13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei ki-
emelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása -
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről -
ba) működési célú támogatások -
bb) felhalmozási célú támogatások -
c) közhatalmi bevételek -
d) működési bevételek 4.920.891,- Ft
e) felhalmozási bevételek -
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) finanszírozási bevételek 23.919.326,- Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 23.919.326,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei -
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 27.609.198,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.231.019,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 28.770.367,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 69.850,- Ft
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az állam-
háztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2.
§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásá-
ról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.
14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai
az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 28.770.367,- Ft
aa) személyi juttatások: 18.559.760,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 3.516.779,- Ft
ac) dologi kiadások: 6.693.828,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -
ae) egyéb működési célú kiadások: -
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások, 69.850,- Ft
bb) felújítások -
bc) egyéb felhalmozási kiadások -
1. finanszírozási kiadások
ca) belföldi finanszírozás kiadásai -
cb) külföldi finanszírozás kiadásai -
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 27.204.331,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1.635.886,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.
15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2018. évre – köz-
foglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer fo-
rintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási
művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást ad-
ni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület
hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét
elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jo-
gosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájé-
koztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrás felhasz-
nálásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a
Képviselő-testület.
19. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01-től