Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének 4/2019.(III.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 03. 13- 2020. 02. 24
Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének 4/2019.(III.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019.03.13.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi
költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 143.755.632,- forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok
önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt
a) önkormányzatok működési támogatása 40.310.316,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 3.281.087,-Ft
ba) működési célú támogatások 781.088,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 2.499.999,- Ft
c) közhatalmi bevételek 18.245.500,-Ft
d) működési bevételek 22.302.147,-Ft
e) felhalmozási bevételek - Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Ft
g) finanszírozási bevételek 59.616.582,-Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 59.616.582,-Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevétel - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 82.592.053,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.546.997,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 81.639.051,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 2.499.999,- Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
Áht. 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatáro-
zásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (állam-
igazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 74.626.322,- Ft
aa) személyi juttatások: 29.838.384,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 5.900.434,- Ft
ac) dologi kiadások: 23.979.121,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.600.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 12.308.383,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 40.366.328,- Ft
ba) beruházások, 4.831.200,- Ft
bb) felújítások 34.635.128,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 900.000,- Ft
c) finanszírozási kiadások 28.762.982,- Ft
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 28.762.982,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 92.333.611,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 22.659.039,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási elő-
irányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami
(államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítási kiadások részletezése
1. Falupajta – lezárása (pályázat + önköltség) 4.544.900,- Ft
b.) Óvoda – ( hűtőszekrény) 56.000,- Ft
c) Vízmű Zrt.beruházás,felú. (építmény,tárgyie.) 10.414.000,- Ft
d) Orvosi rend. – pályázat 2.513.428,- Ft
Védő – eszköz beszerzés 330.200,- Ft
e) Út, járda felújítás 10.000.000,- Ft
f.) Temető (kerítés, tető) 6.908.800,- Ft
g) KALOT Felújítás – Major kerítés 3.810.000,- Ft
h.) könyvtár – szék beszerzés 889.000,- Ft
Összesen: 39.466.328,- Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: - a lakáshoz jutás támogatása: 900.000,- Ft.
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését e
rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság
jellegű ellátásai:
Települési támogatás 2.600.000,- Ft
(8) A
(7) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatokat az 5. számú melléklet rész-
letezi.
5. § (1) A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve -30.848.600,- Ft,
a.) - működési cél szerint: 7.085.434,- Ft
b.) - felhalmozási cél szerint -50.072.924,- Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak
nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 8.438.913,- Ft, a
7. számú melléklet szerint.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2019. évi költ-
ségvetési fő összegét 109.580.152,- forintban állapítja meg.
9. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a.) önkormányzatok működési támogatása 40.310.316,-Ft
b.) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 3.281.087,-Ft,
ba.) működési célú támogatások 781.088,- Ft
bb.) felhalmozási célú támogatások 2.499.999,- Ft
c.) közhatalmi bevételek 18.245.500,- Ft
d.) működési bevételek 22.302.147,- Ft
e.) felhalmozási bevételek - Ft
f.) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Ft
g.) finanszírozási bevételek 31.501.935,- Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 31.501.935,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 78.078.217,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 75.578.218,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 2.499.999,- Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
Áht. 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatáro-
zásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon be-
lül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 8. számú melléklet, a támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a
8/A. számú melléklet, a helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B.
számú melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 31.967.929,- Ft
aa..) személyi juttatások 8.858.158,- Ft
ab.) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó 1.743.440,- Ft
ac.) dologi kiadások: 14.996.861,- Ft
ad.) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.600.000,- Ft
ae.) egyéb működési célú kiadás 3.869.470,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 43.210.328,-Ft
ba.) beruházások 4.475.200,- Ft
bb.) felújítások 34.635.128,- Ft
bc.) egyéb felhalmozási kiadások 900.000,-Ft
c) finanszírozási kiadások 28.762.982,-Ft
ca.) belföldi finanszírozás kiadásai 28.762.982,- Ft
cb.) külföldi finanszírozás kiadásai - ,- Ft
cc.) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - ,- Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a.) a kötelező feladatok kiadásai: 60.308.148,- Ft,
b.) az önként vállalt feladatok kiadásai: 20.509.022,- Ft,
c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - ,- Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül
kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú mel-
léklet tartalmazza.
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2019. évre – közfoglalkoztatottak nél-
küli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2019.
évi költségvetési főösszegét 34.175.480,- forintban állapítja meg.
13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2019. évi költségvetési bevételei ki-
emelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása -
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről -
ba) működési célú támogatások -
bb) felhalmozási célú támogatások -
c) közhatalmi bevételek -
d) működési bevételek 6.060.833,- Ft
e) felhalmozási bevételek -
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) finanszírozási bevételek 28.114.647,- Ft
ga) belföldi finanszírozás bevételei 28.114.647,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei -
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 4.513.836,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.546.997,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 6.060.833,- Ft,
b) finanszírozási bevételek: 27.371.424,- Ft
ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásá-
ról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.
14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 34.119.480,- Ft
aa) személyi juttatások: 20.980.226,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 4.156.994,- Ft
ac) dologi kiadások: 8.982.260,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -
ae) egyéb működési célú kiadások: -
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások, 56.000,- Ft
bb) felújítások -
bc) egyéb felhalmozási kiadások -
1. finanszírozási kiadások
ca) belföldi finanszírozás kiadásai -
cb) külföldi finanszírozás kiadásai -
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a.) a kötelező feladatok kiadásai 32.025.463,- Ft,
b.) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.150.017,- Ft,
c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.
15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2019. évre – köz-
foglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer fo-
rintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási
művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást ad-
ni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület
hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét
elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jo-
gosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájé-
koztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrás felhasz-
nálásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a
Képviselő-testület.
19. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 01-től