Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 12- 2025. 03. 05

Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.05.12.

Egyházasfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépésről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletre tekintettel a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján, a Képviselő-testület feladat- és hatáskörében eljárva Egyházasfalu Község Önkormányzatának Polgármestere a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 250.590.676,- Ft.

(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatokönkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1) az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 57.877.356,-Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 28.664.383,-Ft amelyből:

ba) működési célú támogatások 420.801,- Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 28.243.582,,- Ft

c) közhatalmi bevételek 14.590.500,- Ft

d) működési bevételek 21.478.064,- Ft

e) felhalmozási bevételek 15.000.000,- Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 100.000,- Ft

g) finanszírozási bevételek 112.880.373,- Ft amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 112.880.373,-Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevétel - Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 233.744.804,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 16.845.872,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 94.366.721,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 43.343.582,- Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(5) Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (állam-igazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önállóan működő intézmény 2021. évi együttes költségvetésének kiadásai előirányzatonként: 250.590.676,- Ft. Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 138.352.163,- Ft

aa) személyi juttatások: 34.142.375,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.220.216,- Ft

ac) dologi kiadások: 33.056.461,- Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.071.000,- Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 63.862.111,- Ft

b) felhalmozási költségvetés 78.900.406,- Ft

ba) beruházások, 29.058.148,- Ft

bb) felújítások 49.242.258,- Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 600.000,- Ft

c) finanszírozási kiadások 33.338.107,- Ft amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 33.338.107,- Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai - Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 247.447.352,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 3.143.324,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.

5. § (1) A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 68.096.506,- Ft,

a) működési cél szerint: 4.296.100,- Ft

b) felhalmozási cél szerint 63.800.406,- Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak

nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8,5 fő,

(2) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 58.106.805,- Ft-ban határozza meg.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2021. évi költségvetési fő összegét 164.615.389,- forintban állapítja meg.

9. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 44.110.679,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 43.200,-Ft,
amelyből:
ba) működési célú támogatások 43.200,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások - ,- Ft
c) közhatalmi bevételek 14.590.500,- Ft
d) működési bevételek 15.667.402,- Ft
e) felhalmozási bevételek 15.000.000,- Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Ft
g) finanszírozási bevételek 67.649.183, Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 67.649.183,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 81.966.906,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 15.000.000,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 81.966.906,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 15.000.000,- Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. számú melléklet, a támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a 8/A. számú melléklet, a helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B. számú melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban

meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 53.013.176,- Ft

aa) személyi juttatások 8.869.037,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó 1.424.702,- Ft
ac) dologi kiadások: 20.166.529,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.290.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadás 20.262.908,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 78.264.106,- Ft
ba) beruházások 12.283.242,- Ft
bb) felújítások 64.480.864,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.500.000,-Ft
c) finanszírozási kiadások 33.338.107,- Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 33.338.107,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - ,- Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - ,- Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 163.165.389,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.450.000,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - ,- Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata -- fő.

4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 39.592.466,- forintban állapítja meg.

13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása -
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről -
amelyből:
ba) működési célú támogatások -
bb) felhalmozási célú támogatások -
c) közhatalmi bevételek -
d) működési bevételek 5.807.036,- Ft
e) felhalmozási bevételek -
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) finanszírozási bevételek 33.785.430,- Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 33.785.430,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei -
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 4.064.790,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.742.246,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 5.807.036,- Ft,
b) finanszírozási bevételek: 33.785.430,- Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6. §- ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.

14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 39.056.166,- Ft

aa) személyi juttatások: 23.564.802,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 3.731.194,- Ft
ac) dologi kiadások: 11.760.170,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -
ae) egyéb működési célú kiadások: -
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások, 536.300,- Ft
bb) felújítások -
bc) egyéb felhalmozási kiadások -
c) finanszírozási kiadások amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai -
cb) külföldi finanszírozás kiadásai -
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 36.944.621,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.647.845,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.

15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,5 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrás felhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

7. Egyéb rendelkezések

19. § (1) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 01-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző az SZMSZ-ben meghatározott módon gondoskodik.