Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 26- 2025. 03. 05

Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.26.

Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében kapott felhatalmazás, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ alapján az önkormányzat a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 250.821.809,- forintban állapítja meg.

(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza.

3. § (1)² A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 250.821.809,- Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása 60.151.311,- Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 76.800, -Ft, amelyből:

ba) működési célú támogatások 76.800,- Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 0,- Ft

c) közhatalmi bevételek 14.550.000,- Ft

d) működési bevételek 23.384.364,- Ft

e) felhalmozási célú támogatás 25.000.000,- Ft

f) felhalmozási bevételek 7.000.000,- Ft

g) finanszírozási bevételek 120.659.334,- Ft, amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 120.659.334,- Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevétel 0,- Ft

(2)³ Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁴ működési bevételek: 98.162.475,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 32.000.000,- Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4)⁵ Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.

4. § (1)⁶ A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 250.821.809,- Ft.

a) működési költségvetés 110.002.489,- Ft

aa) személyi juttatások: 39.196.263,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.204.071,- Ft

ac) dologi kiadások: 50.861.726,- Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.285.250,- Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 10.455.179,- Ft

b) felhalmozási költségvetés 102.375.946,- Ft

ba) beruházások, 44.594.926,- Ft

bb) felújítások 57.631.020,- Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 150.000,- Ft

c) finanszírozási kiadások 38.443.374,- Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 38.443.374,- Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai - Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - Ft

(2)⁷ Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

a)⁸ a kötelező feladatok kiadásai: 246.201.214,- Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4.620.595,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.

(5) A helyi önkormányzat végzett beruházások, felújítási kiadások részletezése

a) Községgazd. (buszváró felú.) 635.000,- Ft

b) Óvoda – (páraelsz., szekrény,asztal,.) 780.140,- Ft

c) Vízmű Zrt.beruházás,felú. 23.589.300,- Ft

d) Út, járda felújítás 14.499.589,- Ft

e) garázs, tároló – nagy létra 2.113.496,- Ft

f) Temető (keresztény) 5.750.000,- Ft

g) hivatal Irattár 9.918.931,- Ft

h) tárgyie. beszerzés 872.490,- Ft (kandeláber, iratmegsem., légkondi)

i) csatorna beruházás 24.375.000,- Ft

j) KALOT felújítás 10.160.000,- Ft Összesen: 92.693.946,- Ft Egyéb felhalmozási kiadások: - a lakáshoz jutás támogatása: 1.500.000,- Ft.

(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság

jellegű ellátásai: Települési támogatás 2.290.000,- Ft

(8) A (7) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatokat az 5. számú melléklet részletezi.

5. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 124.304.052,- Ft,

a) működési cél szerint: 92.304.052,- Ft

b) felhalmozási cél szerint 32.000.000,- Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám –átlaglétszám – 8,5 fő,

(2) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. §⁹ Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 6.133.158,- Forintban határozza meg.

Az önkormányzat saját költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2022. évi költségvetési fő összegét 194.666.641,- forintban állapítja meg.

9. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 54.980.066,-Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 40.800,-Ft, amelyből:

ba) működési célú támogatások 40.800,- Ft

bb) felhalmozási célú támogatások - ,- Ft

c) közhatalmi bevételek 14.550.000,- Ft

d) működési bevételek 20.909.940,- Ft

e) felhalmozási bevételek 7.000.000,- Ft

f) felhalmozási célú támogtás 25.000.000,- Ft

g) finanszírozási bevételek 77.047.157, Ft amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 77.047.157,- Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 110.619.484,- Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 32.000.000,- Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 110.619.484,- Ft,

b) felhalmozási bevételek: 32.000.000,- Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6.§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. számú melléklet, a támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a 8/A. számú melléklet, a helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B. számú melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 64.152.461,- Ft

aa) személyi juttatások 13.050.232,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.072.786 ,- Ft

ac) dologi kiadások: 28.885.350,- Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.290.000,- Ft

ae) egyéb működési célú kiadás 17.854.093,- Ft

b) felhalmozási költségvetés 93.413.806,- Ft

ba) beruházások 44.282.786,- Ft

bb) felújítások 47.631.020,- Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.500.000,- Ft

c) finanszírozási kiadások 37.100.374,- Ft amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 37.100.374,- Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai - ,- Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - ,- Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 155.816.267,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.750.000,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - ,- Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.

4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 44.243.832,- forintban állapítja meg.

13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása -

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről amelyből:

ba) működési célú támogatások -

bb) felhalmozási célú támogatások -

c) közhatalmi bevételek -

d) működési bevételek 6.684.568,- Ft

e) felhalmozási bevételek -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -

g) finanszírozási bevételek 37.559.264,- Ft amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 37.559.264,- Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 4.861.322,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.823.246,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -

(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 6.684.568,- Ft,

b) finanszírozási bevételek: 37.559.264,- Ft

(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.

14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 43.463.692,- Ft

aa) személyi juttatások: 26.146.031,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.131.285,- Ft

ac) dologi kiadások: 13.186.376,- Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -

ae) egyéb működési célú kiadások: -

b) felhalmozási költségvetés

ba) beruházások, 780.140,- Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások -

c) finanszírozási kiadások amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

d) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 41.371.837,- Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.871.995,- Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.

15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évre – köz-

foglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,5 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.

16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrás felhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

19. § Jelen rendelkezéseit 2022. január 01-től kell alkalmazni.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

4. melléklet

5. melléklet

6. melléklet

7. melléklet

8. melléklet

9. melléklet

10. melléklet

11. melléklet

12. melléklet

1. melléklet¹⁰

2. melléklet¹¹

3. melléklet¹²

A 2. § (1) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (4) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. § (1) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. § (2) bekezdése az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. § az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

¹⁰

Az 1. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 3. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.