Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16- 2022. 05. 11Egyházasfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében kapott felhatalmazás, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ alapján az önkormányzat a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 238.910.473,- forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 55.980.066,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,-Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 40.800,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0,- Ft
c) közhatalmi bevételek 14.550.000,- Ft
d) működési bevételek 20.909.940,- Ft
e) felhalmozási célú támogatás 25.000.000,- Ft
f) felhalmozási bevételek 7.000.000,-Ft
g) finanszírozási bevételek 114.606.421,- Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 114.606.421,-Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevétel - Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 115.480.806,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 8.823.246,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 90.480.806,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 32.000.000,- Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6.§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 107.616.153,- Ft
aa) személyi juttatások: 39.196.263,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.204.071,- Ft
ac) dologi kiadások: 42.071.726,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.290.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 17.854.093,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 94.193.946,- Ft
ba) beruházások, 45.062.926,- Ft
bb) felújítások 47.632.020,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.500.000,- Ft
c) finanszírozási kiadások 37.100.374,- Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 37.100.374,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 197.189.504,- Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4.620.595,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat végzett beruházások, felújítási kiadások részletezése
a) Községgazd. (buszváró felú.) 635.000,- Ft
b) Óvoda – (páraelsz., szekrény,asztal,.) 780.140,- Ft
c) Vízmű Zrt.beruházás,felú. 23.589.300,- Ft
d) Út, járda felújítás 14.499.589,- Ft
e) garázs, tároló – nagy létra 2.113.496,- Ft
f) Temető (keresztény) 5.750.000,- Ft
g) hivatal Irattár 9.918.931,- Ft
h) tárgyie. beszerzés 872.490,- Ft (kandeláber, iratmegsem., légkondi)
i) csatorna beruházás 24.375.000,- Ft
j) KALOT felújítás 10.160.000,- Ft Összesen: 92.693.946,- Ft Egyéb felhalmozási kiadások: - a lakáshoz jutás támogatása: 1.500.000,- Ft.
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság
jellegű ellátásai: Települési támogatás 2.290.000,- Ft
(8) A (7) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatokat az 5. számú melléklet részletezi.
5. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 124.304.052,- Ft,
a) működési cél szerint: 92.304.052,- Ft
b) felhalmozási cél szerint 32.000.000,- Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám –átlaglétszám – 8,5 fő,
(2) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 14.375.653,- Ft, az 7. számú melléklet szerint.
Az önkormányzat saját költségvetése
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2022. évi költségvetési fő összegét 194.666.641,- forintban állapítja meg.
9. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 54.980.066,-Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 40.800,-Ft, amelyből:
ba) működési célú támogatások 40.800,- Ft
bb) felhalmozási célú támogatások - ,- Ft
c) közhatalmi bevételek 14.550.000,- Ft
d) működési bevételek 20.909.940,- Ft
e) felhalmozási bevételek 7.000.000,- Ft
f) felhalmozási célú támogtás 25.000.000,- Ft
g) finanszírozási bevételek 77.047.157, Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 77.047.157,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 110.619.484,- Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 32.000.000,- Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 110.619.484,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 32.000.000,- Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6.§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 8. számú melléklet, a támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a 8/A. számú melléklet, a helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B. számú melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 64.152.461,- Ft
aa) személyi juttatások 13.050.232,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.072.786 ,- Ft
ac) dologi kiadások: 28.885.350,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.290.000,- Ft
ae) egyéb működési célú kiadás 17.854.093,- Ft
b) felhalmozási költségvetés 93.413.806,- Ft
ba) beruházások 44.282.786,- Ft
bb) felújítások 47.631.020,- Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.500.000,- Ft
c) finanszírozási kiadások 37.100.374,- Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 37.100.374,- Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - ,- Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - ,- Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 155.816.267,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.750.000,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - ,- Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú melléklet tartalmazza.
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési főösszegét 44.243.832,- forintban állapítja meg.
13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása -
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről amelyből:
ba) működési célú támogatások -
bb) felhalmozási célú támogatások -
c) közhatalmi bevételek -
d) működési bevételek 6.684.568,- Ft
e) felhalmozási bevételek -
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) finanszírozási bevételek 37.559.264,- Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 37.559.264,- Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei -
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 4.861.322,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.823.246,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -
(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 6.684.568,- Ft,
b) finanszírozási bevételek: 37.559.264,- Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az Áht. 6.§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.
14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 43.463.692,- Ft
aa) személyi juttatások: 26.146.031,- Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.131.285,- Ft
ac) dologi kiadások: 13.186.376,- Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -
ae) egyéb működési célú kiadások: -
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások, 780.140,- Ft
bb) felújítások -
bc) egyéb felhalmozási kiadások -
c) finanszírozási kiadások amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai -
cb) külföldi finanszírozás kiadásai -
d) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 41.371.837,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.871.995,- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: -
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6.§ (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.
15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2022. évre – köz-
foglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.
16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrás felhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
19. § Jelen rendelkezéseit 2022. január 01-től kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.