Écs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2018. (III. 15.) önkormányzati rendelete
Écs Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 11. 15- 2019. 11. 17
Écs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2018. (III. 15.) önkormányzati rendelete
Écs Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.11.15.
(l) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli
(l) A rendelet hatálya a képviselő4estületre, annak bizottságaira, és az önkormányzatra terjed ki.
2. § A költségvetés bevételei és kiadásai
(l) 1Bevételi és kiadási főösszege : 603 321 032 forint
- felhalmozási célú bevétel:132 059 410 forint
- felhalmozási célú kiadás:115 443 568 forint
beruházás összege: 98 999 889 forint
felújítás összege: 16 443 679 forint
- a működési célú bevételek: 471 261 622 forint
- a működési célú kiadásokat:487 877 464 forint
személyi jellegű kiadásokat: 22 963 584 forint
munkaadókat terhelő járulékokat: 3 773 466 forint
a dologi és egyéb folyó kiadásokat: 50 653 543forint
szociálpolitikai juttatás 4 197 000 forint
működési célú kiadások 4 166 671 forint
tartalék 253 616 740 forint
müködési célú finanszírozási kiadás 134 047 032 forint
államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. 6 459 428 forint
Rövid lejáratú hitelek törlesztése 8 000 000 forint
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait ,összevont mérlegét a rendelet l.és 1.1 melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület,
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetén a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év költségvetési pénzmaradványának igénybevételével történik.
3. § A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásokat a 3/ab sz. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az önkormányzat a 2018. évben engedélyezett létszámát 5 főben állapítja meg a képviselő-testület. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 4 f6 ( 4.sz. melléklet )
(4) A Képviselő testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat szakfeladatonkénti megoszlásban az 5.sz. melléklet alapján hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a Gesz. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az államháztartáson kívülre átadott pénzeszközeit és az államháztartáson belül átadott kiadásait a 7.szo melléklet szerint hagyja jóvá,
(7) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8.sz. melléklet,
(8) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek részletezését a 9.sz. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a bevételek és kiadások +3 éves kimutatását a 6.sz. melléklet tartalmazza
(10) Az Önkormányzatnak 2018.évre Európai Uniós támogatással megvalósuló programja a 10,sz, melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat a kiadások között 97 493 746,- Ft általános tartalékot állapít meg.
(12) A képviselő-testület a költségvetésében biztosít évente egy alkalommal a 67 éves kortól állandó, és tartózkodási hellyel rendelkező écsi lakosoknak az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott egyszeri pénzbeni támogatást.
(13) Az Écsi Napraforgó Óvoda és Bölcsőde bevételeit és kiadásait a l l ,sz. melléklet taflalmazza.
(14) Az Écsi Napraforgó Óvoda és Bölcsőde 2018. évben engedélyezett létszámát 14 főben állapítja meg a képviselő-testület. (12,sz. melléklet)
(15) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 13 .sz. melléklet tartalmazza.
(16) Az Écsi Közös Önkormányzati Hivatal 2018.évben engedélyezett létszámát 14 főben állapítja meg a képviselő-testület.( 14 .sz. melléklet)
(17) Az önkormányzat a 2018. évi előírányzat -felhasználási tervét a 17.sz. melléklet tartalmazza
4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével önkormányzati biztost jelöl ki.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselőtestület gyakorolja.
(6) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza utólagos elszámolás mellett,
5. § Az előirányzatok módosítása
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást jogát fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület az első negyedév kivételével — negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 3 1 -ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások
1 önkorn!ányzal rendeleíében önkornpányr.ati biztos kirendelését az e bekezdésben ineghaláro:oua107ál kŕsebb łnérrék, illetve rövidebb idó!arta'Jl vagy lejáral esetén is {ölelezövé leheti.
előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A képviselő•testület több éves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
(7) Az önkormányzat felvett hitelállománnyal nem rendelkezik,
(8) Az Önkormányzatot megillető 2018. évi normatív hozzájárulásról és normatív kötött felhasználású támogatásokról tájékoztató tábla a 15.sz. mellékleten található.
6. § A gazdálkodás szabályai
(l) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik,
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkołmányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáéit, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szakértő útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Écs, 2018. március 14.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
(l) Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba de rendelkezéseit 2018, január 1 -jétől kell alkalmazni.