Általános rendelkezések

Écs Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre ( intézményre) terjed ki.

                                           A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1)A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését:

                                                         449 219 038,- Ft költségvetési bevétellel

                                                         449 219 038,- Ft költségvetési kiadással

                                                                             0 Ft hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül   263 013 841,- Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek  és a tartalék nélkül  nélkül  397 435 115,-    Ft.

(5) Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele  178 205 197,- Ft

(6) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 és a 2.2  melléklet részletezi.

A költségvetés részletezése

Költségvetési bevételek

3. §

2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

1. A képviselő-testület a bevételek összegét 449 219 038,- Ft-ban állapítja meg, ezen belül

• működési bevételek összegét 12 38 492,- Ft-ban
• az önkormányzat költségvetési támogatását 179 871 157- Ft-ban
• a közhatalmi bevételeket 48 350 000,- Ft-ban állapítja meg.

Költségvetési kiadások

4. §

Az önkormányzat 2019. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

-működési kiadások előirányzata összesen:, 272 910 145,-  Ft,

ebből:

- személyi jellegű kiadások 134 709 183,- Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok:26 327 412,- Ft,

- dologi kiadások:,59 080 450,- Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai:5 712 000- Ft,

- egyéb működési célú támogatások:2 997 177, - Ft.

5. § (1) Az önkormányzat 2019. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen 176 308 893.,- Ft.

ebből:

- beruházások előirányzata 168 308 893,-  Ft,

- felújítások előirányzata: 0,- Ft,

 (2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 3/a. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat működési célú átadott pénzeszközeinek részletézését az 7. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét és a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 42 fő alapján határozza meg a képviselő-testület.. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál  4 fő. a  4, 11, 15,számú mellékletek szerin.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8.sz.melléklettartalmazza.

(7)Az Önkormányzatnak a 2019. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programja projektjei:  16. számú melléklete.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat szakfeladatonkénti bontásban az 5. sz. melléklet tartalmazza.

(9) A képviselő -testület  az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 6. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.

(10) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(11) Az Écsi Napraforgó Óvoda és Bölcsőde  bevételeit és kiadásait a 10.számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(12) Az Önkormányzat a bevétek és kiadások +3 éves kimutatását a 13.sz.melléklet tartalmazza

(13) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 14.sz. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő -testület

(14) Az Önkormányzat a 2019. évi előirányzat -felhasználási tervét a 17. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a költségvetési szerv vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(3)  A (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv a többletbevétele terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembevételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhat kötelezettséget.

1. Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény a költségvetés keretében meghatározott bevételein túl teljesített többletbevételeit saját kiadásaik teljesítésére használhatja fel.

1. A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

1.  A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan működő intézmény tekintetében is köteles betartani.

1. Az intézmények forrásaik növelése és szakmai feladatellátásuk javítása érdekében jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.

1. A költségvetési szerv pályázatának benyújtását megelőzően köteles a Polgármesternél a pályázat benyújtásának jóváhagyását kérni, amennyiben a pályázat keretében az intézmény:

- Utólagos finanszírozású projekt megvalósítására vállalkozna és a költségvetési szerv az önkormányzattól igényli a kiadások megelőlegezésének finanszírozását vagy,

-  A pályázat megvalósításához önerő szükséges, vagy

-  Alapító okiratában nem szereplő többletfeladatot vállalna fel, vagy

-  Az intézmény által használt ingatlan átalakítására, felújítására vállalkozik,

   vagy

- Egyszeri ráfordítással olyan tevékenységet vállal fel, olyan eszközöket szerez be, amelyeknek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy

- Európai Uniós forrás elnyerésére pályázik.

7. §

1.    Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000.,-Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza utólagos elszámolás mellett.

1.   A képviselő – testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat év közben keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

1.    A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

1. Az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 2019-ben 50 245,-Ft

Az előirányzatok módosítása

8. §

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

1. A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörbe módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

1. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

1. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

1. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

1. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
   
   

A gazdálkodás szabályai

9. §

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzat felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)  Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

1. Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat

végrehajtani.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. §

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

1. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenségbiztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
   
   

Vegyes és záró rendelkezések

11.§

Ezen rendelet a kihirdetést követő  napon  lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.

Écs, 2019 március 14

              Mondovics László                                     Dr. Bertalanné Józsa Judit

                  polgármester                                                          jegyző

Kihirdetési záradék:

A Rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént.

Écs2019.március 15..

                                                                                               Dr. Bertalanné Józsa Judit

                                                                                                              jegyző

Écs  Községi Önkormányzat

Képviselő-testületének

                                               1/2019.(III.15))  önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Écs Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2019 évi költségvetéséről szóló rendelete.

                                    Bevételi és kiadási főösszege :              449 219 038 forint

ezen belül:

• felhalmozási célú bevétel:158 000 000 forint

forint                                                                                                                  

• felhalmozási célú kiadás:176 308 893 forint

melyből

beruházás összege:                                                              167 623 093 forint      

felújítás összege:                                                                                         0  forint

-     a működési célú  bevételek:                                                  291 219 038 forint

• a működési célú kiadásokat:272 910 145 forint
• 
  

ebből:

személyi jellegű kiadásokat:                                              134 709 183  forint                  

munkaadókat terhelő járulékokat:                                              26 327 412 forint                 

a dologi és egyéb folyó kiadásokat:                                       59 080 450 forint

szociálpolitikai juttatás                                                          5 712 000 forint                  

működési célú kiadások                                                               2 997 177 forint

tartalék                                                                                        37 560 646 forint     

államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.                       6 523 277 forint

Écs, 2018 március 14..

                          Mondovics László                                                   Dr. Bertalanné Józsa Judit

                              polgármester                                                                      jegyző

A rendeletet kihirdettem:

Écs, 2019. március 15..

                                                                                                        Dr. Bertalanné Józsa Judit

                                                                                                                      jegyző