Écs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (III. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 18- 2020. 07. 03

Écs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (III. 15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.03.18.

Általános rendelkezések

Écs Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (l) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését:

449 219 038,- Ft költségvetési bevétellel

449 219 038,- Ft költségvetési kiadással

0 Ft hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül 263 013 841,- Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege finanszfrozási célú műveletek és a tartalék nélkül nélkül 397 435 115,- Ft.

(4) Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 178 205 197,- Ft

(5) Az (l) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(6) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2,1 és a 2.2 melléklet részletezi.

A költségvetés részletezése

Költségvetési bevételek

3. § 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1)¹ Bevételi és kiadási főösszege : 449 219 038 forint

ezen belül:

—- felhalmozási célú bevétel: 158 900 000 forint

forint

— — felhalmozási célú kiadás: 176 308 893 forint

melyből

beruházás összege: 167 623 093 forint

felújítás összege: 0 forint

- a működési célú bevételek; 291 219 038 forint

- a működési célú kiadásokat: 272910 145 forint

ebből:

személyi jellegű kiadásokat: 134 709 183 forint

munkaadókat terhelő járulékokat: 26 327 412 forint

a dologi és egyéb folyó kiadásokat: 59 080 450 forint

szociálpolitikai juttatás i 5 712 000 forint

működési célú kiadások 2 997 177 forint

tartalék 37 560 646 forint

államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. . 6523 277 forint

Költségvetési kiadások

4. § Az önkormányzat 2019. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

-működési kiadások előirányzata összesen:, 272 910 145,- Ft, ebből:

-személyi jellegű kiadások 134 709 Ft,

munkáltatót terhelő járulékok: 26 327 Ft,

-dologi kiadások:,59 080 Ft,

-ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 712 000- Ft,

egyéb -működési célú támogatások: 2 997 177, Ft.

5. § (1) Az önkormányzat 2019. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen 176 308 893 Ft, ebből:

- beruházások előirányzata 168 308 Ft,

- felújítások előirányzata: 0,- Ft,

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 3/a. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat működési célú átadott pénzeszközeinek részletézését az 7. számú melléklet tartalmazza,

(5) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét és a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 42 fő alapján határozza meg a képviselő-testület.. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 4 fő. a 4, 1 1, 15,számú mellékletek szerint.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8.sz.melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzatnak a 2019. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programja projektjei: 16. számú melléklete.

(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat szakfeladatonkénti bontásban az 5. sz. melléklet tartalmazza.

(9) A képviselő az Önkołmányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 6. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.

(10) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza. (l l) Az Écsi Napraforgó Óvoda és Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 10.számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(12) Az Önkormányzat a bevétek és kiadások +3 éves kimutatását a 13.sz.melléklet tartalmazza

(13) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 14.sz. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő -testület

(14) Az Önkormányzat a 2019. évi előirányzat -felhasználási tervét a 17. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a költségvetési szerv vezetője előirányzatfelhasználási jogkörrel rendelkezik.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv a többletbevétele terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembevételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhat kötelezettséget.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény a költségvetés keretében meghatározott bevételein túl teljesített többletbevételeit saját kiadásaik teljesítésére használhatja fel.

(5) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan -működő intézmény tekintetében is köteles betartani.

(7) Az intézmények forrásaik növelése és szakmai feladatellátásuk javítása érdekében jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelneki

(8) A költségvetési szerv pályázatának benyújtását megelőzően köteles a. Polgármesternél a pályázat benyújtásának jóváhagyását kérni, amennyiben a pályázat keretében az intézmény:

Utólagos finanszírozású projekt megvalósítására vállalkozna és a költségvetési szerv az önkormányzattól igényli a kiadások megelőlegezésének finanszírozását vagy,

A pályázat megvalósításához önerő szükséges, vagy

Alapító okiratában nem szereplő többletfeladatot vállalna fel, vagy

Az intézmény által használt ingatlan átalakítására, felújítására vállalkozik,

Egyszeri ráfordítással olyan tevékenységet vállal fel, olyan eszközöket szerez be, amelyeknek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy Európai Uniós forrás elnyerésére pályázik.

7. § (1) Az előirányzatok közötti átcsopoltosííás jogát 2.000.000.,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza utólagos elszámolás mellett.

(2) A képviselő — testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat év közben keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatj a.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képvisel& testület fenntartja magának.

(4) Az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 2019-ben 50 245,-Ft

Az előirányzatok módosítása

8. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörbe módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület az első negyedév kivételével — negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31 -ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon — a hozzájárulások, támogatások előirányzata.it zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képvisel&testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

9. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzat felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkölľel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani,

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenségbiztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Vegyes és záró rendelkezések

11. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.

Módosította a 6/2019. (XI.18.) önkr. rendelete