Écs Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (III. 12.) önkormányzati rendelete

2021. évi költségvetése

Hatályos: 2021. 03. 13- 2021. 11. 13

Écs Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (III. 12.) önkormányzati rendelete

2021.03.13.

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Általános rendelkezések

Écs község polgármestereként a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §. -ának (4) bekezdését meghatározott feladatkörömben eljárva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre ( intézményre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetését:

¹957.325.537,- Ft költségvetési bevétellel

²957.325.537,- Ft költségvetési kiadással

0 Ft hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül 292 699 977,- Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek és a tartalék nélkül nélkül 615 048 329,- Ft.

(5) Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 403 700 067,- Ft

(6) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevételét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 és a 2.2 melléklet részletezi.

A költségvetés részletezése

Költségvetési bevételek

3. § 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

1. Az önkormányzat a bevételek összegét 704 400 044,- Ft-ban állapítja meg, ezen belül

- önkormányzat költségvetési támogatása 227 226 581,-Ft

- működési célú tám. államháztartáson belüli 31 104 000,- Ft

- egyéb működési bevétel 9 333 326,- Ft

- felhalmozási átvett pénzeszköz 136 080,-Ft

- a helyi adók 24 900 000,- Ft.

Költségvetési kiadások

4. § Az önkormányzat 2021. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

-működési kiadások előirányzata összesen 367 984 890,- Ft,

ebből:

- személyi jellegű kiadások 33 562 196,- Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok 4 986 152,- Ft,

- dologi kiadások 34 036 117,- Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai 7 690 000- Ft,

- egyéb működési célú támogatások 18 646 230, - Ft.

-tartalék 81 351 715,-Ft

-megelőlegezés visszafizetése 9 089 063,-Ft

-központi irányító szervi támogatás 178 623 417,-Ft

5. § (1) Az önkormányzat a 2021. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen 328 415 154.- Ft.

ebből:

- beruházások előirányzata 304 035 690,- Ft,

- felújítások előirányzata 12 420 063,- Ft,

- egyéb felhalmozási kiadás 11 959 401,- Ft

(2) Az önkormányzat a beruházásokat feladatonként, címenként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat a felújítási előirányzatokat címenként a 3/a. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat működési célú átadott pénzeszközeinek részletezését az 7. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszámkeretét és a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 40 fő alapján határozza meg a képviselő-testület.. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 6 fő. a 4, 11, 15,számú mellékletek szerin.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8.sz.melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzatnak a 2021. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programja projektjei: 16. számú melléklete.

(8) Az önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat szakfeladatonkénti bontásban az 5. sz. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 6. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.

(10) Az önkormányzat közhatalmi bevételeinek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(11) Az Écsi Napraforgó Óvoda és Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 10.számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(12) Az önkormányzat a bevétek és kiadások +3 éves kimutatását a 13.sz.melléklet tartalmazza

(13) Az Écsi Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 14.sz. melléklet szerint hagyja jóvá .

(14) Az önkormányzat a 2021. évi előirányzat -felhasználási tervét a 17. számú melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat működési támogatások alakulását jogcímenként a 12. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a költségvetési szerv vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv a többletbevétele terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembevételével és a költségvetési szerv biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhat kötelezettséget.

1. Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény a költségvetés keretében meghatározott bevételein túl teljesített többletbevételeit saját kiadásaik teljesítésére használhatja fel.

1. A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

1. A jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan működő intézmény tekintetében is köteles betartani.

1. Az intézmények forrásaik növelése és szakmai feladatellátásuk javítása érdekében jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.

1. A költségvetési szerv pályázatának benyújtását megelőzően köteles a Polgármesternél a pályázat benyújtásának jóváhagyását kérni, amennyiben a pályázat keretében az intézmény:

- Utólagos finanszírozású projekt megvalósítására vállalkozna és a költségvetési szerv az önkormányzattól igényli a kiadások megelőlegezésének finanszírozását vagy,

- A pályázat megvalósításához önerő szükséges, vagy

- Alapító okiratában nem szereplő többletfeladatot vállalna fel, vagy

- Az intézmény által használt ingatlan átalakítására, felújítására vállalkozik,

vagy

- Egyszeri ráfordítással olyan tevékenységet vállal fel, olyan eszközöket szerez be, amelyeknek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy

- Európai Uniós forrás elnyerésére pályázik.

7. §

1. Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000.,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza utólagos elszámolás mellett.

1. A képviselő – testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat év közben keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

1. A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

1. Az Écsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 2021-ben 50 245,-Ft

Az előirányzatok módosítása

8. §

1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

1. A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörbe módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

1. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

1. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

1. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

1. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

9. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzat felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

1. Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat

végrehajtani.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

10. §

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

1. Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenségbiztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Vegyes és záró rendelkezések

11. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-től kell alkalmazni.

Écs, 2021. március 11.

dr. Szabó Norbert Dr. Bertalanné Józsa Judit

polgármester jegyző

Kihirdetési záradék:

A Rendelet kihirdetése a mai napon megtörtént.

Écs2021.március 12.

Dr. Bertalanné Józsa Judit

jegyző

1.1. melléklet

1.1 m..pdf