Fehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Fehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.29.
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–15. melléklethez
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Fehértó Község Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Fehértó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2/2023. (II.22.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2023. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Fehértó lakosainak száma 2023. január 1-én 499 fő volt.
Az Önkormányzat 2023. évben beruházásra és felújításra összességében 146.609.379 Ft összeget fordított.
Megvalósult Beruházások, felújítások:
orvosi rendelő, óvodafelújítás
egészségház villámvédelmi rendszer
ravatalhűtő
temető térvilágítás
cserépkályha felújítás
A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtását 33.618.761 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el.
Az Önkormányzat éves beszámolási kötelezettségének eleget tettek.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak, lekötött betét) 2023. január 1-én
174.689.858 Ft, 2023. december 31-én a záró pénzkészlet 33.479.518 Ft volt.
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, hitelállománya.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2023. december 31-én az Önkormányzatnak hitelállománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 453.120 E Ft
Az immateriális javak nettó értéke 2023. december 31-én 0 E Ft.
A tárgyi eszközök nettó értéke: 355.481 E Ft.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. 1.500 E Ft.
Vagyonkezelésbe átadott eszközök értéke: 96.139 E Ft
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket önkormányzati szinten.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 105 % , a normatíva, a kamatbevétel emelkedése miatt nőtt.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 90 %. A teljesítés alacsonyabb a tervezettnél, ami a felhalmozási kiadások elmaradásából ered.
A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2024. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.