Feketeerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány elszámolásról
Hatályos: 2014. 04. 30- 2023. 05. 31 18:30Feketeerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány elszámolásról1
Feketeerdő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
A 2013. évi költségvetés végrehajtása
1. § (1) A Képviselő-testület 2013. évi költségvetése
2. § A Képviselő-testület a beruházási, felújítási kiadások teljesítését 100 e Ft-ban állapítja meg, a 4. számú melléklet szerint.
3. § A Képviselő-testület 2013. évi költségvetés létszámkerete 2 fő.
4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. december 31-i állapotnak megfelelő vagyonmérlege az 5-6. számú mellékletben meghatározottak szerint alakult.
5. § A Képviselő-testületnek több éves kihatással járó döntése nincs.
6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi pénzmaradványát a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Záró rendelkezés
7. § E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
1. melléklet
Jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|---|---|---|---|
Egyéb saját bevétel |
301 |
402 |
404 |
ÁFA bevételek, visszatérülések |
54 |
54 |
35 |
Kamatbevételek |
800 |
800 |
588 |
Gépjárműadó |
1797 |
1797 |
1954 |
Helyi adók |
14 471 |
14 471 |
14 722 |
Termőföld bérbeadásából származó |
0 |
0 |
0 |
személyi jövedelemadó |
|||
Talajterhelési díj |
30 |
30 |
5 |
Helyi adókhoz kapcsolódó bírság |
0 |
0 |
199 |
Tám.ért.műk. bevétel fejezeti kezelési előirányzatnak |
0 |
0 |
0 |
Tám.ért.műk. bevétel elkülönített állami pénzalaptól |
0 |
1421 |
877 |
Működési célú tám.ért.bev.kp.szervtől |
0 |
0 |
0 |
Működési célú tám.ért.bev. önkormányzattól |
0 |
1450 |
1450 |
Működési célú tám.ért.bev.kistérségi társulástól |
|||
Előző évi ktg.vetési visszatérülések |
0 |
0 |
15 |
Működési bevételek összesen |
17 453 |
20 425 |
20 249 |
Osztalékok, üzemelt., koncessziós díjak |
0 |
0 |
0 |
Támogatásértékű felhalmozási bevétel |
0 |
217 |
217 |
Tárgyi eszköz, imm.javak értékesítés |
0 |
0 |
0 |
Önkormányzati lakótelek értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Felúj.célú tám.ért.bev.helyi önk. |
0 |
0 |
0 |
Ber.célú pe.átv.egyéb váll. ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
217 |
217 |
Kölcsönök visszatérülése |
152 |
152 |
153 |
Saját bevételek |
17 605 |
20 794 |
20 619 |
Önkormányzatok költségvetési |
11 925 |
14 401 |
14 401 |
támogatása |
|||
Pénzforgalmi bevételek |
29 530 |
35 195 |
35 020 |
Pénzmaradvány igénybevétele |
21 300 |
20 845 |
20 845 |
Költségvetési bevételek |
50 830 |
56 040 |
55 865 |
Függő, átfutó, kiegyenlítő |
0 |
0 |
388 |
Bevétel mindösszesen |
50 830 |
56 040 |
56 253 |
2. számú melléklet az Önkormányzat 2013. évi zárszámadási rendeletéhez |
2. melléklet
Jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|---|---|---|---|
Személyi juttatások |
4 096 |
5 755 |
4 732 |
Munkaadót terhelő járulékok |
1 428 |
1 751 |
985 |
Dologi kiadások, folyó kiadások |
14 806 |
10 667 |
7 643 |
Előző évi maradvány visszafizetése |
0 |
0 |
0 |
Támogatásértékű működési kiadás |
9 106 |
16 631 |
16 655 |
Működési célú pénzeszköz átadás |
250 |
250 |
272 |
Társadalmi és szociális politikai |
5 084 |
6 448 |
5 242 |
támogatás |
|||
Tartalék |
3 184 |
0 |
0 |
Működési kiadások |
37 954 |
41 502 |
35 529 |
Felújítások |
6 731 |
0 |
0 |
Beruházás |
4 280 |
1 980 |
100 |
Beruházás Áfa |
1 156 |
535 |
0 |
Támogatás értékű felhalm.kiadás kistérségnek |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
709 |
709 |
20 |
ÁH-n kívülre |
|||
Felhalmozási kiadások |
12 876 |
3 224 |
120 |
Támogatási kölcsön nyújtása |
0 |
11 314 |
11 314 |
Részesedések vásárlása |
0 |
0 |
0 |
Költségvetési kiadások |
50 830 |
56 040 |
46 963 |
Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások |
0 |
0 |
595 |
MINDÖSSZESEN |
50 830 |
56 040 |
47 558 |
3. melléklet
Bevételek |
Módosított |
Teljesítés |
Kiadások |
Módosított |
Teljesítés |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A. |
Saját bevétel |
A. |
Működési kiadások |
|||||
1. Működési bevételei |
1. Személyi juttatások |
5 755 |
4 732 |
|||||
- egyéb saját bevétel |
402 |
404 |
2. Járulékok |
1 751 |
985 |
|||
- ÁFA bevétel, visszaigénylés |
54 |
35 |
3. Dologi kiadások, folyó kiadás |
10 667 |
7 643 |
|||
- kamatbevétel |
800 |
588 |
4. Előző évi maradvány visszafizetése |
0 |
0 |
|||
- helyi adók |
14471 |
14 722 |
5. Működési célú pénzeszköz átadás |
250 |
272 |
|||
6. Társadalom és szoc.politikai kiad. |
6 448 |
5 242 |
||||||
7. Támogatásértékű működési |
16 631 |
16 655 |
||||||
2. Felhalmozási bevétel |
B. |
Felhalmozási kiadás |
||||||
tárgyi eszköz értékesítés |
0 |
0 |
- felújítás |
0 |
0 |
|||
- kölcsön visszatérülése |
152 |
153 |
- beruházás |
1 980 |
100 |
|||
vis maior támogatás |
217 |
217 |
beruházás áfa |
535 |
0 |
|||
- felhalmozási célú pénzeszk. átadás |
709 |
20 |
||||||
B. |
Átvett pénzeszköz |
támogatási kölcsön nyújtása |
11 314 |
11 314 |
||||
1. Működési célra |
2 871 |
2 327 |
||||||
2. Felhalmozási célra |
0 |
0 |
||||||
C. |
Sajátos bevételek |
C. |
Részesedések vásárlása |
0 |
0 |
|||
1. Gépjárműadó |
1 797 |
1 954 |
||||||
2. Előző évi visszatérülések |
15 |
|||||||
3. Termőföld bérbeadásból származó |
0 |
0 |
||||||
4. Talajterhelési díj |
30 |
5 |
||||||
5. Helyi adókhoz kapcsolódó bírság |
0 |
199 |
||||||
6. Önkormányzat költségvetési |
14 401 |
14 401 |
||||||
D. |
Pénzforgalom nélküli bevétel |
D. |
Pénzforgalom nélküli kiadás |
|||||
pénzmaradvány igénybevétele |
20 845 |
20 845 |
- tartalék |
0 |
0 |
|||
BEVÉTEL |
56 040 |
55 865 |
KIADÁS |
56 040 |
46 963 |
|||
E. |
Finanszírozási műveletek |
E. |
Finanszírozási műveletek |
|||||
1. Függő, átfutó elszámolás |
0 |
388 |
1. Rövid lej.hitelek törlesztése |
0 |
0 |
|||
2. Hosszú lej.hitelek törlesztése |
0 |
0 |
||||||
3. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás |
0 |
595 |
||||||
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN |
56 040 |
56 253 |
KIADÁS MINDÖSSZESEN |
56 040 |
47 558 |
|||
4. melléklet
Megnevezés |
2013. évi |
Módosított előirányzat 2013. 12.31. |
Teljesítés |
||
Építkezés, felújítás |
9 652 000 |
0 |
0 |
||
Fő út 1. telekhez kapu építés |
300 000 |
0 |
|||
Járda felújítás Hétvezér u. mindkét oldala |
5 300 000 |
0 |
|||
Temető parkoló kialakítása |
1 000 000 |
0 |
|||
Orvosi rendelő akadálymentesítése |
1 000 000 |
0 |
|||
Fejlesztések, beruházások Áfa |
2 052 000 |
0 |
0 |
||
Gépek, berendezések |
508 000 |
508 000 |
100 000 |
||
Egyéb gép, berendezés (fűnyíró vásárlás) |
400 000 |
400 000 |
100 000 |
||
Áfa |
108 000 |
108 000 |
0 |
||
Város és községgazdálkodás m.n.s. szolg. |
2 007 000 |
2 007 000 |
0 |
||
Kultúrház előtti tér térkövezés engedélyeztetés terve |
380 000 |
380 000 |
0 |
||
Csapadékvíz elvezetési terv |
600 000 |
600 000 |
0 |
||
Látványtó terve |
600 000 |
600 000 |
0 |
||
Áfa |
427 000 |
427 000 |
0 |
||
Fejlesztések, felújítások MINDÖSSZESEN |
12 167 000 |
2 515 000 |
100 000 |
||
5. melléklet
ESZKÖZÖK |
|||
|---|---|---|---|
Megnevezés |
A tárgyidőszak |
||
elején |
végén |
||
1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke |
01 |
0 |
0 |
2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke |
02 |
0 |
0 |
3. Vagyoni értékű jogok |
03 |
0 |
0 |
4. Szellemi termékek |
04 |
11 |
0 |
5. Immateriális javakra adott előleg |
05 |
0 |
0 |
6. Immateriális javak étékhelyesbítése |
06 |
0 |
0 |
I. Immateriális javak (01+…+06) |
07 |
11 |
0 |
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
08 |
168 465 |
165 175 |
2. Gépek, berendezések és felszerelések |
09 |
1 112 |
718 |
3. Járművek |
10 |
0 |
0 |
4. Tenyészállatok |
11 |
0 |
0 |
5. Beruházások, felújítások |
12 |
0 |
100 |
6. Beruházásra adott előlegek |
13 |
0 |
0 |
7. Állami készletek, tartalékok |
14 |
0 |
0 |
8. Tárgyi eszközök értékhelyesíbítése |
15 |
0 |
0 |
II. Tárgyi eszközök összesen (08+…+15) |
16 |
169 577 |
165 993 |
1. Egyéb tartós részesedések |
17 |
4 592 |
5 924 |
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
18 |
0 |
0 |
3. Tartósan adott kölcsön |
19 |
562 |
458 |
4. Hosszú lejáratú bankbetétek |
20 |
0 |
0 |
5. Egyéb hosszú lejáratú követelések |
21 |
0 |
0 |
6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
22 |
0 |
0 |
III. Befektetett pénzügyi eszk.össz. (17+…+22) |
23 |
5 154 |
6 382 |
1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök |
24 |
461 |
62 339 |
2. Koncesszióba adott ezsközök |
25 |
0 |
0 |
3. Vagyonkezelésbe adott eszközök |
26 |
0 |
0 |
4. Vagyonkezelésbe vett eszközök |
27 |
0 |
0 |
5. Üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba |
28 |
0 |
0 |
IV. Üzemeltetésre, kezelésre adott/vett eszközök |
29 |
461 |
62 339 |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZ. |
30 |
175 203 |
234 714 |
1. Anyagok |
31 |
0 |
0 |
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek |
32 |
0 |
0 |
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok |
33 |
0 |
0 |
4. Késztermékek |
34 |
0 |
0 |
5/a.Áruk, betétdíjas göngyölegek közvetített szolgáltatás |
35 |
0 |
0 |
5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek |
36 |
0 |
0 |
I. Készeltek összesen (31+…+36) |
37 |
0 |
0 |
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból |
38 |
0 |
0 |
2. Adósok |
39 |
700 |
1 242 |
3. Rövid lejáratú kölcsönök. |
40 |
0 |
11 314 |
4. Egyéb követelések |
41 |
0 |
0 |
Ebből - tartósan adott kölcsön éven belüli részlet |
42 |
0 |
0 |
- egyéb hosszú lejáratú követelés éven belüli részlet |
43 |
0 |
0 |
- támogatási program előlege |
44 |
0 |
0 |
- támogatási program szabálytalanul |
45 |
0 |
0 |
- garancia- és kezességvállalásból |
46 |
0 |
0 |
II. Követelések összesen (38+…+41) |
47 |
700 |
12 556 |
1. Egyéb részesedés |
48 |
0 |
0 |
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
49 |
0 |
0 |
III. Értékpapírok összesen (48+…49) |
50 |
0 |
0 |
1. Pénztárak, csekkek és betétkönyvek |
51 |
0 |
0 |
2. Költségvetési bankszámlák |
52 |
21 300 |
9 150 |
3. Elszámolási számlák |
53 |
0 |
0 |
4. Idegen pénzeszközök |
54 |
0 |
0 |
IV. Pénzeszközök összesen (51+…+54) |
55 |
21 300 |
9 150 |
1. Költségvetési aktív függő elszámolások |
56 |
0 |
0 |
2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások |
57 |
0 |
595 |
3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások |
58 |
0 |
0 |
4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások |
59 |
0 |
0 |
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások (56+…+59) |
60 |
0 |
595 |
B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (37+47+50+55+60) |
61 |
22 000 |
22 301 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (30+61) |
62 |
197 203 |
257 015 |
6. melléklet
FORRÁSOK |
|||
|---|---|---|---|
Megnevezés |
A tárgyidőszak |
||
elején |
végén |
||
1. Induló tőke |
63 |
147 918 |
147 918 |
2. Tőkeváltozások |
64 |
27 342 |
98 157 |
3. Értékelési tartalék |
65 |
0 |
0 |
D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (63+…+65) |
66 |
175 260 |
246 075 |
1. Költségvetési tartalék elszámolása (68+69) |
67 |
20 852 |
8 895 |
Ebből - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása |
68 |
20 852 |
8 887 |
- előző évi költségvetési tartalék elszámolása |
69 |
0 |
8 |
2. Költségvetési pénzmaradvány |
70 |
0 |
14 |
3. Kiadási megtakarítás |
71 |
0 |
0 |
4. Bevételi lemaradás |
72 |
0 |
0 |
5. Előirányzat maradvány |
73 |
0 |
0 |
I. Költsévetési tartalékok összesen (67+70…+73) |
74 |
20 852 |
8 909 |
1. Vállalkozási tartalék elszámolása (76+77) |
75 |
0 |
0 |
Ebből - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása |
76 |
0 |
0 |
- előző évi vállalkozási tartalékelszámolása |
77 |
0 |
0 |
2. Vállalkozási tevékenység eredménye |
78 |
0 |
0 |
3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása |
79 |
0 |
0 |
4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása |
80 |
0 |
0 |
II. Vállalkozási tartalékok összesen (75+78+79+80) |
81 |
0 |
0 |
E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (74+81) |
82 |
20 852 |
8 909 |
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
83 |
0 |
0 |
2. Tartozás fejlesztési célú kötvénykibocsátásból |
84 |
0 |
0 |
3. Tartozás működési célú kötvénykibocsátásból |
85 |
0 |
0 |
4. Beruházási és fejlesztési hitelek |
86 |
0 |
0 |
5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek |
87 |
0 |
0 |
6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
88 |
0 |
0 |
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek (83+..+88) |
89 |
0 |
0 |
1. Rövid lejáratú kölcsönök |
90 |
0 |
0 |
2. Rövid lejáratú hitelek |
91 |
0 |
0 |
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (93+94) |
92 |
146 |
647 |
Ebből - tárgyévi költésgvetést terhelő szállítói kötelezettségek |
93 |
146 |
240 |
- tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek |
94 |
0 |
407 |
4. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (96+…+112) |
95 |
497 |
548 |
Ebből: - váltótartartozások |
96 |
0 |
0 |
- munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek |
97 |
0 |
0 |
- költségvetéssel szembeni kötelezettségek |
98 |
0 |
0 |
- iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettségek |
99 |
0 |
0 |
- helyi adó túlfizetés |
100 |
0 |
0 |
- támogatási program előlege miatti kötelezettségek |
101 |
0 |
0 |
- szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek |
102 |
0 |
0 |
- garancia- és kezességvállalásból származó kötelezettségek |
103 |
0 |
0 |
- hosszú lejáratra kapott kölcsön következő évi törlesztése |
104 |
0 |
0 |
- felhalmozási célú kötvények kibocsátásából származó |
105 |
0 |
0 |
- működési célú kötvények kibocsátásából származó |
106 |
0 |
0 |
- beruházási, fejlesztési hitelek következő évi törlesztése |
107 |
0 |
0 |
- működési célú hosszú lejáratú hitelek következő |
108 |
0 |
0 |
- egyéb hosszú lejáratú kötelezettség következő évi |
109 |
0 |
0 |
- tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettség |
110 |
497 |
548 |
- tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú |
111 |
0 |
0 |
- egyéb különféle kötelezettségek |
112 |
0 |
0 |
II. Rövid lejáratú kötelezettségek (90+91+92+95) |
113 |
643 |
1 195 |
1. Költségvetési passzív függő elszámolások |
114 |
448 |
836 |
2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások |
115 |
0 |
0 |
3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások |
116 |
0 |
0 |
4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások |
117 |
0 |
0 |
Ebből: - költségvetésen kívüli letéti elszámolás |
118 |
0 |
0 |
- nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása |
119 |
0 |
0 |
III. Egyéb passzív pénzügyi elszám. (114+…+117) |
120 |
448 |
836 |
F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (89+113+120) |
121 |
1 091 |
2 031 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (66+82+121) |
122 |
197 203 |
257 015 |
7. melléklet
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
|
|---|---|---|---|
1 |
Költségvetési bankszámlák záróegyenlegei |
21 300 |
9 150 |
2 |
Pénztárak és betétkönyvek záróegynelegei |
0 |
0 |
3 |
Záró pénzkészlet (1+2) |
21 300 |
9 150 |
4 |
Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenleg |
0 |
0 |
5 |
Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-) |
0 |
0 |
6 |
Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege |
0 |
595 |
7 |
Költségvetési passzív átfutó elszámolákos záróegyenlege |
448 |
836 |
8 |
Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege (-) |
0 |
0 |
9 |
Passzív függő elszámolások záróegynelege (-) |
0 |
0 |
10 |
Egyéb aktív, passzív pü.elszámolások összesen (4-9) (+ -) |
-448 |
-241 |
11 |
Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) |
0 |
22 |
12 |
Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) |
0 |
0 |
13 |
Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (3+10-11-12) |
20 852 |
8 887 |
14 |
Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt (+ -) |
0 |
0 |
15 |
Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt (+ -) |
-7 |
0 |
16 |
Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézm.támog.miatt (+ -) |
0 |
0 |
17 |
Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt (+ -) |
0 |
0 |
18 |
Pénzmaradványt terhelő levonások |
0 |
0 |
19 |
Költségvetési pénzmaradvány (13+…+18) |
20 845 |
8 887 |
20 |
Vállalkozási tevékenység eredményéből |
0 |
0 |
21 |
Költségvetési pénzmaradvány külön jogszabály alapján |
0 |
0 |
22 |
Módosított pénzmaradvány (19+20+21) |
20 845 |
8 887 |
23 |
A 19. sorból - Egészségbiztosítási alapból folyósított |
0 |
0 |
24 |
A 19. sorból - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány |
497 |
1 195 |
25 |
A 19. sorból - Szabad pénzmaradvány |
20 348 |
7 692 |
Az önkormányzati rendeletet a Feketeerdő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 31. 18 óra 30 perccel.