Fertőboz Község Önkormányzata Képviselő-testületeének 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Hatályos: 2013. 02. 26- 2013. 11. 14

FERTŐBOZ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

2/2013. ( II.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

2013-02-26-tól 2013-11-14-ig

Fertőboz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló CXCV. törvény ( továbbiakban : Áht.) 23.§.(1) bekezdésében meghatározott gazdálkodási feladatkörében eljárva a 2013. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja meg:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, és az önkormányzatra vonatkozó szakfeladatokra terjed ki.

2. §

(1) A képviselő–testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő- nem intézményi kiadások- külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

A képviselő-testület Fertőboz község önkormányzatának 2013. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 38.809 ezer Ft-ban, ezen belül

- a felhalmozási célú bevételt 17.825 ezer Ft

- a felhalmozási célú kiadást 14.325 ezer Ft

ebből :

a felújítások összegét 2.325 ezer Ft

a beruházások összegét 12.000 ezer Ft

a felhalmozási célú tartalékot 0 Ft

- a működési célú bevételeket 20.984 ezer Ft

- a működési célú kiadásokat 24.484 ezer Ft

Ebből:

a személyi jellegű kiadásokat 5.528 ezer Ft

a munkaadókat terhelő járulékot 1.611 ezer Ft

a dologi jellegű kiadásokat 11.411 ezer Ft

az egyéb folyó kiadásokat

a működési célú pénzeszköz átadás 4.948 ezer Ft

a támogatások

a tartalékot 986 ezer Ft

- a költségvetési létszámkeretet 3 főben - ebből 1fő teljes munkaidős, 1 fő részállásban foglalkozatott munkavállaló, 1 fő tiszteletdíjas polgármester - állapítja meg (5. számú melléklet)

4. §.

A képviselő -testület

A) a bevételi főösszeget címenkénti bontásban az 1. számú melléklet 1-2 oldala

b) a kiadásokat az 1. számú melléklet 3 oldala

c) a felújítási és felhalmozási kiadásokat a 3. számú

d) a működési és fejlesztési célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 4. számú

e) a 2013. évi előirányzat –felhasználási ütemtervet az 6. számú melléklet szerint

f) a közvetett támogatásokat (adómentesség és adókedvezményeket a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

Tartalék

5. §.

A képviselő-testület a működési célú tartalékot 986 ezer Ft-ban, a felhalmozási célú tartalékot 0 Ft-ban állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6.§.

Az önkormányzat bevételi és kiadásai év közben megváltoztathatók.
A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pót-előirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévente tájékoztatni köteles.

A képviselőtestület legalább félévenként- adott év júniusáig, illetve december 31-ig dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A polgármester a kiemelt előirányzatok között csak az Áht. 34.§ ( 2 ) bekezdése szerint csoportosíthat át , a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 34.§-a és 35.§-a figyelembevételével, egyebekben a költségvetési előirányzatok módosítására a képviselő-testület jogosult.

7.§.

(1) A költségvetési többlet felhasználásáról az Áht. rendelkezései szerinti kivételekkel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az évközi szabad pénzeszközök pénzintézetnél történő, a naptári évet meg nem haladó futamidejű lekötéséről a polgármester rendelkezhet.

(3) A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, az egyes kiemelt előirányzatok módosítása a Képviselő-testület hatásköre.

8.§.

A képviselő testület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

9.§.

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződésének megkötésének joga a képviselő-testületet illeti meg.

10.§.

Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján az Önkormányzat végzi.

Záró rendelkezések

11.§.

A rendelet kihirdetését követő nap hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

BEVÉTELEK 1. számú melléklet
Főcím szám			Főcímnév
	Címszám			Címnév
		Alcím szám		Alcímnév
			Előir. szám		Előirányzat név		E Ft
							2013.évi Eredeti ei.
1	Működési bevételek						12 029
	1	Intézményi működési bevételek					2 509
		1	Közhatalmi bevételek				0
			1	Hatósági, engedélyezési felügyeleti ellenőrzési tb.f.			0
				Igazgatási díj (termőföld hírdetmény)			0
		2	Egyéb saját müködési bevétel				2 507
			1	Szolgáltatások ellenértéke			1 877
				Kábeltelevíziós szolgáltatás bevételek			1 877
				Egyéb szolgáltatás			0
			2	Bérleti és lizingbevételek			630
				Helyiségbérlet, pincebérlet			360
				Földbér, Közterület használati díja			0
				Antenna elhelyezés			270
			3	Egyéb bevételek			0
				Bírság, kártérítés, üvegkár			0
				Egyéb bevételek (licit, egyéb)			0
		3		Általános forg.adó bevételek visszatérülések			0
			1	ÁFA visszatérülés			0
			2	Kiszámlázott ÁFA			0
		4		Kamatbevételek			2
			1	Egyéb ÁHT-n kívülről származó kamatbevétel			2
				Számlák és értékpapír			2

	2	Önkormányzatok sajátos működési bevételei					9 520
		1	Helyi adók				8 800
				Építményadó			500
				Telekadó			5 600
				Magánszemélyek kommunális adója			500
				Iparűzési adó			2 200
		2	Átengedett bevételek				720
				SZJA átengedett része			0
				SZJA kiegészítés			0
				Gépjárműadó			720
		3		Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek			0
			1	Pótlékok, bírságok			0
				Pótlék			0
				Bírság			0
			2	Talajterhelési díj			0
BEVÉTELEK
Főcím szám			Főcímnév
	Címszám			Címnév
		Alcím szám		Alcímnév
			Előir. szám		Előirányzat név		E Ft
			Előir. szám		Előirányzat név		2013.évi Eredeti ei.
2	Költségvetési támogatás						8 445
	1	Önkormányzatok költségvetési támogatása					8 445
		1	Helyi Önkormányzatok müködésének támogatása					7 748
				Önkormányzati hivatal müködésének támogatása			3 400
				Település-üzemeltetéshez kapcs.fel.ell.támogatása			1 348
				Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása			3 000
		2	Települési önk.szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása				279
				Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz			279
		3	Települési Önkormányzatok kult.feladatainak támogatása					318
				Könyvtári közmüvelődési feladatok támogatása			318
		4	Központosított előirányzatok				0
			1	Müködési célu támogatás			0
			2	Felhalmozási célu támogatás			0
		5	Normatív kötött felhasználási támogatások				100
			1	Egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása			100
				Lakásfenntartási támogatás			100
		6	Egyéb központi támogatás				0
3	Felhalmozási és tőkejellegű bevételek						11 825
	1	Tárgyi eszközök értékesítése					7 500
		1	Ingatlanértékesítés				7 500
				Telekértékesítés			7 500
				Területértékesítés
	2	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételek					4 325
		1	Üzemeltetésből,koncesszióból származó bevételek				4 325
				Víziközmű bérleti díj be vétele			4 325
	3	Pénzügyi befektetések bevételei					0
		1	Osztalék bevétel				0
4	Támogatásértékű és átvett pénzeszköz bevételek						6 510
	1	Támogatásértékű müködési bevételek					0
		1	Központi költségvetési szervtől				0
				Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli juttatás			0
		2	Társadalombiztosítási alaptól				0
		3	Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől				0
				Hidegségtől előző évi maradvány			0
		4	Társulástól				0
	2	Támogatásértékű felhalmozási bevételek					0
	3	Felhalmozás célú pénzeszközátvétel belülről					6 000
			Leader pályázati támogatása					6 000
	4	Müködési célu pénzeszköz átvétel államháztartáson kivülről					510
		1	Nonprofit szervezettől				510
			Civilek a Fertőtájért Egyesülettől				510
		2	Vállalkozástól				0
		3	Háztartásoktól				0
	5	Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kivülről					0
		2	Vállalkozásoktól				0
		3	Háztartásoktól				0
5	Pénzforgalom nélküli bevételek						0
	1	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele					0
		1	Pénzmaradvány igénybevétele müködési célra				0
		2	Pénzmaradvány igénybevétele fejlesztési célra				0
						BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	38 809
		ebből:				Önként vállalt feladatok	13 800
						Kötelezően vállalt feladatok	25 009

	Alcímszám		Alcím /szakfeladat/ név			Személyi juttatások	Munkaadókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Pénzeszköz-átadás	Felhalmozási kiadások	Kiadások összesen
KIADÁSOK						2013.évi eredeti ei.	2013.évi eredeti ei.	2013.évi eredeti ei.	2013.évi eredeti ei.	2013.évi eredeti ei.	2013.évi eredeti ei.
		Részelőir.sz.		Részelőirányzat név							E Ft
01			Önkormányzat			2 652	716	4 070	3 603	0	11 041
		01		Önkormányzati ig. tevékenység		0	0		0	0	0
		02		Önkormányzati jogalkotás		2 652	716	4 070	3 603		11 041
02			Település üzemeltetés kiadásai			2 726	850	6 934	0	14 325	24 835
		01		Víztermelés,-kezelés,-ellátás				127		1 325	1 452
		02		Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése				935		3 000	3 935
		03		Út,autópálya építése							0
		04		Közutak, hidak, alagutak üzemelt. Fenntartása							0
		05		Vezetékes műsorelosztás, kábel tv.rend.üzemeltetése				2 650			2 650
		06		Nem lakóingatlan bérbeadása,üzemeltetése				330			330
		07		Közvilágítási feladatok				1 230			1 230
		08		Város és községgazdálkodás		2 726	850	1 662		10 000	15 238
03			Humán-egészségügyi ellátás			0	0	362	110	0	472
		01		Háziorvosi alapellátás		0	0	362			362
		02		Háziorvosi ügyeleti ellátás					110		110
04			Önkormányzati szociális támogatás			0	0	0	1 075	0	1 075
	01		Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások						320		320
		01		Bursa Hungrica /882111/					180		180
		02		Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás							0
		03		Lakásfenntartási támogatás normatív alapon					140		140
	02		Önkormányzati eseti pénzbeni ellátások			0	0	0	675	0	675
		01		Átmeneti segély					200		200
		02		Temetési segély					75		75
		03		Rendkivüli gyermekvédelmi támogatás					400		400
		04		Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása							0
		05		Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások							0
	03		Önkormányzati természetbeni ellátások						80		80
		01		Közgyógyellátás					80		80
05			Könyvtári, levéltári,múzeumi és egyéb kult. tevékenység			150	45	45	0		240
		01		Könyvtári állomány gyarapítása , nyílvántartása		150	45	45			240
06			Vegyes kötelezettségek					0	160	0	160
		01		Civil szervezetek támogatása					160		160
07			Finanszírozási műveletek elszámolása								0
08			Tartalékok			0	0	986	0	0	986
		01		Általános tartalék				986			986
		02		Felhalmozási célú tartalék						0	0
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:			5 528	1 611	12 397	4 948	14 325	38 809
				ebből:	Önként vállalt feladatok			3 250	550	10 000	13 800
					Kötelezően vállalt feladatok	5 528	1 611	9 147	4 398	4 325	25 009

PÉNZESZKÖZ-ÁTADÁS 2. számú melléklet

	E Ft
	Eredeti ei.
01.01. Önkormányzatok ig.tevékenysége
Címzett
Töosz Tagdíj	10
Sopron és Környéke Kistérs. Társ.	40
Megyei terület fejl. Tanács tagdíj	8
Sopron és Körny. Hulladék gazd.	95
Orvosi ügyelet működési hozzájár.	0
Nagycenki Közös Hivatalnak átadás	3400
Fertődi kistérség családsegítés többlet kiadása	50

Szakfeladat kiadása összesen	3603


06.01. Civil szervezetek támogatása

Vöröskereszt helyi alap szerv.tám.	20
Vízkincs alapítvány támogatása	10
Rendőrség támogatása	30
Világörökség Tagdíj	80
Leader tagdíj	10
Civilek a Fertőtájért Egyesület	10

Szakfeladat kiadása összesen	160
ebből: Önként vállalt feladatok:	170
Kötelezően vállalt feladatok:	3 593

E Ft 3. számú melléklet
Eredeti ei.
					Felhalmozási kiadások	Beruházási kiadások		Felújítási kiadások
					Felhalmozási kiadások	Beruházási kiadások		Felújítási kiadások
					2013. évi eredeti	2013. évi eredeti ei.alap	2013. évi eredeti ei.áfa	2013. évi eredeti ei.alap	2013. évi eredeti ei.áfa
2		Településüzemeltetés kiadásai			14 325	9 449	2 551	1 831	494
	1		Víztermelés,-kezelés,-ellátás		1 325	394	106	650	175
		1		Ívóvízrendszer felújítása	825			650	175
		2		Ívóvízrendszer beruházás	500	394	106
	2		Szennyvíz gyűjtése, tisztítás, elhelyezés		3 000	1 181	319	1 181	319
		1		Szennyvízrendszer felújítása	1 500			1 181	319
		2		Szennyvízhálózaton végzett beruházás	1 500	1 181	319
		3		Szennyvízhálozat terv Kisboz
	3		Helyi közutak létesítése, felújítása
	4		Vezetékes műsorelosztás,kábel tv rendsz.üz.
	5		Város és községgazdálkodás		10 000	7 874	2 126
		1		Julianus színpad építés	10 000	7 874	2 126
		2
Felhalmozási kiadások összesen:					14 325	9 449	2 551	1 831	494
			ebből: Önként vállalt feladatok		10 000	7 874	2 126
				Kötelezően vállalt feladatok	4 325	1 575	425	1 831	494

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK 4. számú melléklet
BEVÉTELEK (E Ft.)		KIADÁSOK (E Ft.)
Működést szolgáló bevételek	2013.évi eredeti ei.	Működési kiadások	2013.évi eredeti ei.

Intézményi működési bevételek	2 509	Személyi juttatások	5 528
Önkormányzat sajátos működési bevételei:	9 520	Munkakadókat terhelő járulék	1 611
Helyi adók	8 800	Dologi jellegű kiadások	9 124
Átengedett bevételek	720	Ellátottak pénzbeli juttatásai
Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek	0	Működési célú pénzeszk.átadás államházt.belülre	3 713
Támogatások:	8 445	Működési célú pénzeszk.átadás államházt.kivülre	1 235
Önkormányzatok költségvetési támogatása	8 445	Működési célú hitel visszafizetése
Normatív támogatások	8 345	Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja	2 287
Központosított támogatások	0	ÁFA befizetés
Normatív kötött felhasználásu támogatások	100	Működési célú tartalék
Működési célra átvett pénzeszk. államházt. belülről	0	Általános tartalék	986
ebből: OEP-től (TB. alapoktól)	0	Céltartalék
Működési célra átvett pénzeszk. államházt. kívülről	510
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja	0
ÁFA visszatérülés	0
Előző évi pénzmaradvány igénybev. működésre	0
Előző évi vállalk. eredmény igénybev. működésre	0
Működési célú hitel	0
Rövidlejáratú értékpapírok értékesítése	0
Működési bevételek összesen	20 984	Működési kiadások összesen	24 484
Felhalmozást szolgáló bevételek		Felhalmozási kiadások
Céltámogatás		Felújítási kiadások	1 831
Címzett támogatás		Felújítási kiadások előzetes ÁFÁ-ja	494
Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése, bérlet	11 825	Beruházási kiadások	9 449
Értékesített tárgyi eszközök, immat. javak ÁFÁ-ja		Beruházások előzetes ÁFÁ-ja	2 551
Telekértékesítés		Pénzügyi befektetések
Fejlesztési célra átvett pénzeszk. államházt. belülről	6 000	Felhalm. célú pénzeszköz átadás államházt. belülre
Fejlesztési célra átvett pénzeszk. államházt. kívülről		Felhalm. célú pénzeszköz átadás államházt. kívülre
Előző évi pénzmaradvány igénybev. fejlesztésre		Fejlesztési célú hitel visszafizetés
Fejlesztési célú hitel		Gázközművagyon utáni állampapír tartaléka
Rövid lejáratú értékpapír értékesítése
Osztalék
Felhalmozási bevételek összesen	17 825	Felhalmozási kiadások összesen	14 325
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	38 809	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	38 809
ebből: Önként vállalt feladatok	16 007		13 800
Kötelezően vállalt feladatok	22 802		25 009

Költségvetés 2013.
LÉTSZÁM TERV 5. számú melléklet
Munkáltató szerv / foglalkoztatás jellege	Teljes munkaidős (fő)	Részmunkaidős (fő)	Választott tisztségviselő fő	Részmunkaidő aránya a teljes munkaidőhöz

Polgármesteri Hivatal*
Vezető (jegyző)
Ügyintéző
Fizikai foglalkoztatott***
Polgármester tisztelet díjas			1

Önkormányzat
Város és község gazdálkodás***	1	1		0,75
Háziorvosi szolgálat
Összes létszám	1	1	1	0,75

* = Köztisztviselő besorolású foglalkoztatás
** = Közalkalmazott besorolású foglalkoztatás
***=Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó

2013. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 6. számú melléklet


Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Össz.

BEVÉTELEK
1. Saját bevétel	1 052	672	2 072	1 402	662	265	662	672	3 012	572	772	214	12 029
2. Átvett pénzeszköz													0
3. Támogatás	456	1 138	639	640	639	640	609	850	777	640	807	610	8 445
4. Hitel, kötvény, értékpapír ért.													0
5. Felhalm. és tőkejellegű bev.	360	360	365	3 360	4 360	2 360	2 360	1 360	1 360	870	360	860	18 335
6. Előző évi pénzm.igénybev.													0
7. Előző havi záró pénzállomány		318	293	674	321	62	77	1 008	860	3 459	1 821	1 302	10 195
8. Bevételek összesen (1-7)	1 868	2 488	3 369	6 076	5 982	3 327	3 708	3 890	6 009	5 541	3 760	2 986	38 809

KIADÁSOK
9. Működési kiadások	1 550	1 695	1 695	1 755	1 920	2 250	2 200	2 030	2 050	2 220	2 133	2 000	23 498
10. Adósságszolgálat													0
11. Felújítási kiadások		500	1 000				500				325		2 325
12. Fejlesztési kiadások				4 000	4 000	1 000		1 000	500	1 500			12 000
13. Tartalék felhasználása												986	986
14. Kiadások összesen (9-13)	1 550	2 195	2 695	5 755	5 920	3 250	2 700	3 030	2 550	3 720	2 458	2 986	38 809
15. Egyeleg (havi záró pénz- állomány 8 és 14 különbsége)	318	293	674	321	62	77	1 008	860	3 459	1 821	1 302	0	0

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások 7. számú melléklet


Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
2	3	4
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
-ebből: Építményadó
Telekadó		976
Vállalkozók kommunális adója
Magánszemélyek kommunális adója	109	782
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
Idegenforgalmi adó épület után
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
Egyéb kedvezmény
Egyéb kölcsön elengedése




Összesen:	109	1 758

8. számú melléklet M e g n e v e z é s	Ssz.	2013	2014	2015

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek	01.	2 509	3 500	3 800
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	02.	9 520	9 000	9 700
Önkormányzatok költségvetési támogatása	03.	8 445	8 700	9 000
Működési célú pénzeszköz átvétel	04.	510	300	200
Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	05.
Rövid lejáratú hitel	06.
Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása	07.
Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	08.		500	800
Működési célú bevételek összesen (01+...+08)	09.	20 984	22 000	23 500

Személyi juttatások	10.	5 528	5 550	5 600
Munkaadókat terhelő járulékok	11.	1 611	1 700	1 750
Dologi kiadások	12.	11 411	12 000	11 500
Működési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás	13.	4 948	4 500	4 820
Ellátottak pénzbeli juttatása	14.
Működési célú hitel (kötvény) és kamatának visszafizetése	15.
Rövid lejáratú hitel visszafizetése	16.
Rövid lejáratú hitel kamata	17.
Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása	18.
Tartalékok	19.	986	1 150	1 080
Működési célú kiadások összesen (10+...+19)	20.	24 484	24 900	24 750

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei	21.	11 825	9 800	10 000
Fejlesztési célú támogatások és átengedett SZJA	22.
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel	23.	6 000	3 000
Felhalmozási áfa visszatérülése	24.
értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak Áfá-ja	25.
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele	26.
Rövid lejáratú értékpapír értékesítése	27.
Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása, értékesítése	28.
Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele	29.
Felhalmozási célú bevételek összesen (21+...+29)	30.	17 825	12 800	10 000
	20.
Felhalmozási kiadások (ÁFA-val együtt)	31.	12 000	5 900	6 000
Felújítási kiadások (ÁFA-val együtt)	32.	2 325	4 000	2 750
Értékesített tárgyi eszk., immateriális javak utáni Áfa befiz.	33.
Felhalmozási célú pénzeszközátadás	34.
Felhalmozáci célú kölcsönök nyújtása és törlesztése	35.
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése	36.
Hosszú lejáratú hitel kamata	37.
Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása	38.
Tartalékok	39.
Felhalmozási célú kiadások összesen (31+...+39)	40.	14 325	9 900	8 750
	25.
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN (09+20)	26.	38 809	34 800	33 500
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN (20+40)	27.	38 809	34 800	33 500