Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 22- 2025. 05. 24

Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.02.22.

Fertőhomok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (2) bekezdés alapján az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1–5. mellékletek tartalmazzák. Ezen belül

a) a bevételeket az 1. melléklet,

b) a kiadásokat a 2. melléklet,

c) a felhalmozási célú költségvetést a 3. melléklet,

d) a működési célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet,

e) az engedélyezett létszámkeretet az 5. melléklet

tartalmazza.

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézmények együttes, 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő-összegét 210 223 838 Ft-ban, ezen belül

a) a felhalmozási célú kiadásokat 104 728 056 Ft-ban, ebből a felújítások összegét 1 606 626 Ft-ban, beruházások összegét 89 071 282 Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásokat 14 050 148 Ft-ban;

b) a működési célú bevételeket 64 336 433 Ft-ban;

c) a felhalmozási célú bevételt 25 600 709 F-ban;

d) a maradvány felhasználást 119 301 296 Ft-ban;

e) az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét 985 400 Ft-ban;

f) a működési célú kiadásokat 91 992 643 Ft-ban, ebből a személyi kiadásokat 19 472 893 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 1 546 107 Ft-ban, a dologi kiadásokat 59 661 520 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 2 895 000 Ft-ban, a működési célú kiadásokat 8 417 123 Ft-ban;

g) a finanszírozási kiadásokat 1 070 860 Ft-ban;

h) az általános tartalékot 9 631 479 Ft-ban;

i) a céltartalékot 2 800 800 Ft-ban állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat engedélyezett alkalmazotti létszáma 3 fő státusz (amelyet 2 fő 6 órás és 1 fő 5 órás részmunkaidős munkavállaló tölt be).

5. § Az Áht. 5. § (3) bekezdése szerinti költségvetési egyenleg összege –119 301 296 Ft. A költségvetési hiány belső finanszírozására a Képviselő-testület az előző évek maradványát veszi igénybe.

6. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat év közben keletkezett átmeneti szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírt – átmeneti likviditási hiány esetén - az Önkormányzat fizetési kötelezettségének teljesítése érdekében értékesítse. Az egyéb, finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. Az átmeneti szabad pénzeszközök hasznosításáról, továbbá értékpapír értékesítéséről a polgármester a Képviselő testületet az Önkormányzat féléves, háromnegyed éves gazdálkodási helyzetéről szóló tájékoztató-, valamint a zárszámadási rendelet tervezetének előterjesztésekor tájékoztatja.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési előirányzatai közötti átcsoportosítás és felhasználás jogát jelen rendelet soron következő módosításáig, összesen 2 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

8. § Az Önkormányzat 2024. évben önként vállalt feladatot nem lát el, valamennyi – jelen rendeletben foglalt - bevétele és kiadása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatai ellátását szolgálja.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.