Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 22- 2025. 09. 21Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja az Önkormányzat jogszerű, kiegyensúlyozott és takarékos gazdálkodása, a törvényben meghatározott kötelező feladatok ellátásának biztosítása.
[2] Fertőhomok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (2) bekezdés alapján az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1–5. mellékletek tartalmazzák. Ezen belül
a) a bevételeket az 1. melléklet,
b) a kiadásokat a 2. melléklet,
c) a felhalmozási célú költségvetést a 3. melléklet,
d) a működési célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet,
e) az engedélyezett létszámkeretet az 5. melléklet
tartalmazza.
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézmények együttes, 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő-összegét 111 300 624 Ft-ban, ezen belül
a) a felhalmozási célú kiadást 24 584 057 Ft-ban, ebből a beruházások összegét 24 584 057 Ft-ban;
b) a működési célú bevételeket 62 194 197 Ft-ban;
c) a maradvány felhasználást 49 106 427 Ft-ban;
d) a működési célú kiadásokat 82 237 786 Ft-ban, ebből a személyi kiadásokat 25 006 565 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 3 164 118 Ft-ban, a dologi kiadásokat 42 735 083 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 2 500 000 Ft-ban és a működési célú pénzeszközátadást és a működési célú kiadást 8 832 020 Ft-ban;
e) a finanszírozási kiadásokat 985 400 Ft-ban;
f) az általános tartalékot 3 240 381 Ft-ban;
g) a céltartalékot 253 000 Ft-ban.
4. § Az Önkormányzat engedélyezett alkalmazotti létszáma 3 fő státusz (amelyet 1 fő 8 órás, 1 fő 6 órás és 1 fő 5 órás részmunkaidős munkavállaló tölt be).
5. § Az Áht. 5. § (3) bekezdése szerinti költségvetési egyenleg összege –49 106 427 Ft. A költségvetési hiány belső finanszírozására a Képviselő-testület az előző évek maradványát veszi igénybe.
6. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat év közben keletkezett átmeneti szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírt – átmeneti likviditási hiány esetén - az Önkormányzat fizetési kötelezettségének teljesítése érdekében értékesítse. Az egyéb, finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. Az átmeneti szabad pénzeszközök hasznosításáról, továbbá értékpapír értékesítéséről a polgármester a Képviselő testületet az Önkormányzat féléves, háromnegyed éves gazdálkodási helyzetéről szóló tájékoztató-, valamint a zárszámadási rendelet tervezetének előterjesztésekor tájékoztatja.
7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési előirányzatai közötti átcsoportosítás és felhasználás jogát jelen rendelet soron következő módosításáig, összesen 2 000 000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
8. § Az Önkormányzat 2025. évben önként vállalt feladatot nem lát el, valamennyi – jelen rendeletben foglalt - bevétele és kiadása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatai ellátását szolgálja.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.