Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 18- 2025. 05. 02Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzatra terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetését 123 012 893,- forint bevétellel, 123 012 893,- forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 11 172 874,- Ft.
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 1 282 964- Ft.
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 7 256 000,- Ft.
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai : 2 478 000,- Ft.
e) Egyéb működési célú kiadások 4 746 852,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 839 047,- Ft.
g) Felhalmozási kiadások 95 237 156,- Ft-al hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 3 főben állapítja a meg a 7. melléklet szerint.
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A 2024. évre 1 fő tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet állapít meg.
(8) A képviselő-testület a kiadások között 4 528 285,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(9) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.
(10) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000,- forint.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Az előirányzatok módosítása]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 500 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [A térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [A támogatások nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2024. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ A költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2024. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró és vegyes rendelkezések]
Ez a rendelet 2024. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
K1. Személyi juttatások |
11 172 874 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 282 964 |
|
K3. Dologi kiadások |
7 256 000 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 478 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
4 746 852 |
|
K6. Beruházási kiadások |
95 237 156 |
|
K7. Felújítások |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
122 173 846 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
839 047 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
123 012 893 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
21 695 325 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B3. Közhatalmi bevételek |
700 000 |
|
B4. Működési bevételek |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
|
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
22 395 325 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
100 617 568 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
123 012 893 |
2. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZAT |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (közfoglalkoztatottak) |
K1101 |
5 822 200 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
|
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|
|
Végkielégítés |
K1105 |
|
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
|
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
100 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
|
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
5 922 200 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
4 289 588 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban |
K122 |
961 086 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
5 250 674 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
11 172 874 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális h. adó |
K2 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális h. adó össz |
K2 |
1 282 964 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
|
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
1 300 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
|
|
Készletbeszerzés |
K31 |
1 300 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
34 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
34 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás |
K331 |
282 000 |
|
Gázdíj |
K331 |
400 000 |
|
Víz- és csatornadíj |
K331 |
30 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
|
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
|
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
230 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
80 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
3 400 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
4 422 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
|
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
1 400 000 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
|
|
Kamatkiadások |
K353 |
|
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
1 500 000 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
7 256 000 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
|
Családi támogatások |
K42 |
|
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
2 478 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
2 478 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
|
|
Működési célú garancia- és k. származó kifizetés áht belülre |
K503 |
|
|
Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása áht belülre |
K504 |
|
|
Működési célú visszatér. tám., kölcsönök törlesztése áht belülre |
K505 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
140 767 |
|
Működési célú garancia- és k. származó kifizetés áht kívülre |
K507 |
|
|
Működési célú visszatér. tám., kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K508 |
|
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
|
Kamattámogatások |
K510 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
77 800 |
|
Tartalékok-általános |
K513 |
4 528 285 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
4 746 852 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
74 989 887 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
|
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
20 247 269 |
|
Beruházások |
K6 |
95 237 156 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
|
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
|
|
Felújítások |
K7 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kez. származó kifizetés áht belülre |
K81 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök nyújtása áht belülre |
K82 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök törlesztése áht belülre |
K83 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kez. származó kifizetés áht kívülre |
K85 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K86 |
|
|
Lakástámogatás |
K87 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
122 173 846 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
Áht-n belüli megelőleg. visszafizetése |
K914 |
839 047 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
839 047 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
839 047 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
123 012 893 |
3. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
|
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
572 000 |
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
435 500 |
|
Közvilágítás üzemeltetésének támogatása |
B111 |
920 000 |
|
Köztemető fenntartásának támogatása |
B111 |
166 005 |
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
200 900 |
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
6 600 000 |
|
Polgármesteri illetményhez nyújott támogatás |
B111 |
1 721 578 |
|
Helyi önk-k működésének általános támogatása |
B111 |
10 615 983 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
2 478 000 |
|
Falugondnoki feladatok támogatása |
B113 |
6 047 200 |
|
Települési önkormányzatok könyvtári, közművelődési feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
21 411 183 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
284 142 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
21 695 325 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
|
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
|
Jövedelemadók |
B31 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
700 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
|
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
Gépjárműadók |
B354 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
700 000 |
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
|
Ellátási díjak |
B405 |
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
|
Kamatbevételek |
B408 |
|
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
|
Egyéb működési bevételek |
B410 |
|
|
Működési bevételek |
B4 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
22 395 325 |
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
100 617 568 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
100 617 568 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
100 617 568 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
100 617 568 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
123 012 893 |
4. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
2 478 000 |
5. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|---|---|---|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
46 785 |
|
Alpokalja |
K506 |
5 000 |
|
Sopron Térségi Hulldékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
K506 |
15 300 |
|
Családsegítő |
K506 |
26 485 |
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K512 |
40 000 |
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
6. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Működést szolgáló bevételek |
2024 |
Működési kiadások |
2024 |
|||
|
Önkormányzat |
Önkormányzat |
|||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
21 695 325 |
Személyi juttatások |
11 172 874 |
|||
|
Egyéb működési támogatások áht-n belülről |
Munkakadókat terhelő járulék |
1 282 964 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
700 000 |
Dologi kiadások |
7 256 000 |
|||
|
Működési bevételek |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 478 000 |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési kiadások |
4 746 852 |
||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
100 617 568 |
ÁHT megelőlegezés visszafizetése |
839 047 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
123 012 893 |
Működési kiadások összesen |
27 775 737 |
|||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
|||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Beruházási kiadások |
74 989 887 |
||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
20 247 269 |
||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
|||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
|||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
95 237 156 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
123 012 893 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
123 012 893 |
|||
7. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|
|
I. besorolási osztály összesen |
|
|
II. besorolási osztály összesen |
|
|
III. besorolási osztály összesen |
|
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
|
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
|
Pedagógus I. |
|
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
|
fizikai alkalmazott, |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|
|
közfoglalkoztatott |
1 |
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
|
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
3 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
0 |
8. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
TOP PLUSZ faluház építése |
95 237 156 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
95 237 156 |
||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
|||||