Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 03. 17Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésről
[1] A költségvetési rendelet elfogadásának célja az, hogy Gyalóka Község Önkormányzata a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen, biztosítva a település működéséhez és fejlesztéséhez szükséges forrásokat.
[2] Gyalóka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára és az önkormányzatra terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetését 143 116 139,- forint bevétellel, 143 116 139 ,- forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 13 647 320,- Ft
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 1 500 000,- Ft
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát 6 523 262,- Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásait 1 546 000,- Ft
e) Egyéb működési célú kiadásokat 16 668 200,- Ft
f) Finanszírozási kiadást 725 356,- Ft
g) Felhalmozási kiadásokat 102 506 001,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6. melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésben szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat az 5. melléklet részletezi.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 2 főben állapítja meg a 7. melléklet szerint. A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeret 1 fő.
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a Képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A Képviselő-testület a kiadások között 16 538 200,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(8) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2025. évben nincs.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31.-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
(8) A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 500 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Intézményi térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
8. § [ Támogatások nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás - ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét- aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása van nem részesíthetők támogatásban.
(3) Az önkormányzat 2025. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
9. § [ A költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2025 január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
10. § [ A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztésért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2025. március 17-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
|
|
K1. Személyi juttatások |
13 647 320 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 500 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
6 523 262 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 546 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
16 668 200 |
|
K6. Beruházási kiadások |
102 506 001 |
|
K7. Felújítások |
0 |
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
142 390 783 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
725 356 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
143 116 139 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
22 401 627 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
99 775 540 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
3 558 744 |
|
B4. Működési bevételek |
0 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
125 735 911 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
17 380 228 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
143 116 139 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások (Ft) |
||
|
ELŐIRÁNYZAT |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (közfoglalkoztatottak) |
K1101 |
6 500 000 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
|
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|
|
Végkielégítés |
K1105 |
|
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
|
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
100 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
|
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
6 600 000 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
6 097 320 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban |
K122 |
950 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
7 047 320 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
13 647 320 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális h. adó |
K2 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális h. adó össz |
K2 |
1 500 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
|
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
1 100 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
|
|
Készletbeszerzés |
K31 |
1 100 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
34 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
34 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás |
K331 |
400 000 |
|
Gázdíj |
K331 |
150 000 |
|
Víz- és csatornadíj |
K331 |
40 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
|
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
|
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
100 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
|
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
2 000 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
2 690 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
|
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
1 200 000 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
1 469 262 |
|
Kamatkiadások |
K353 |
|
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
30 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
2 699 262 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
6 523 262 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
|
Családi támogatások |
K42 |
|
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 546 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 546 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
|
|
Működési célú garancia- és k. származó kifizetés áht belülre |
K503 |
|
|
Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása áht belülre |
K504 |
|
|
Működési célú visszatér. tám., kölcsönök törlesztése áht belülre |
K505 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
50 000 |
|
Működési célú garancia- és k. származó kifizetés áht kívülre |
K507 |
|
|
Működési célú visszatér. tám., kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K508 |
|
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
|
Kamattámogatások |
K510 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
80 000 |
|
Tartalékok-általános |
K513 |
16 538 200 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
16 668 200 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
80 713 387 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
|
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
21 792 614 |
|
Beruházások |
K6 |
102 506 001 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
|
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
|
|
Felújítások |
K7 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kez. származó kifizetés áht belülre |
K81 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök nyújtása áht belülre |
K82 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök törlesztése áht belülre |
K83 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kez. származó kifizetés áht kívülre |
K85 |
|
|
Felhalmozási célú visszat. tám., kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K86 |
|
|
Lakástámogatás |
K87 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
142 390 783 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törl. pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
Áht-n belüli megelőleg. visszafizetése |
K914 |
725 356 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
725 356 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
725 356 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
143 116 139 |
3. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
|
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
572 000 |
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
435 500 |
|
Közvilágítás üzemeltetésének támogatása |
B111 |
840 000 |
|
Köztemető fenntartásának támogatása |
B111 |
166 005 |
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
200 900 |
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
6 600 000 |
|
Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás |
B111 |
3 417 722 |
|
Helyi önk-k működésének általános támogatása |
B111 |
12 232 127 |
|
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
1 546 000 |
|
Falugondnoki feladatok támogatása |
B113 |
6 353 500 |
|
Települési önkormányzatok könyvtári, közművelődési feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
22 401 627 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
22 401 627 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
99 775 540 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
99 775 540 |
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
|
Jövedelemadók |
B31 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
3 300 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
|
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
Gépjárműadók |
B354 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
258 744 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
3 558 744 |
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|
|
Ellátási díjak |
B405 |
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
|
Kamatbevételek |
B408 |
|
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
|
Egyéb működési bevételek |
B410 |
|
|
Működési bevételek |
B4 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
125 735 911 |
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
17 380 228 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
17 380 228 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
17 380 228 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
17 380 228 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
143 116 139 |
4. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
1 000 000 |
|
települési támogatás |
K48 |
546 000 |
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 546 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 546 000 |
5. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
50 000 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
K506 |
14 960 |
|
Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat |
K506 |
30 040 |
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K512 |
80 000 |
|
Csepreg Közbiztonságáért Polgárőr és Bajtársi Egyesület |
K512 |
20 000 |
|
Napnyugat Turisztikai Egyesület |
K512 |
60 000 |
6. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
|||
|
Önkormányzat |
Önkormányzat |
|||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
22 401 627 |
Személyi juttatások |
13 647 320 |
|||
|
Egyéb működési támogatások áht-n belülről |
Munkakadókat terhelő járulék |
1 500 000 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
3 558 744 |
Dologi kiadások |
6 523 262 |
|||
|
Működési bevételek |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 546 000 |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési kiadások |
16 668 200 |
||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
14 649 767 |
ÁHT megelőlegezés visszafizetése |
725 356 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
40 610 138 |
Működési kiadások összesen |
40 610 138 |
|||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
|||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
99 775 540 |
Beruházási kiadások |
80 713 387 |
|||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
21 792 614 |
||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
|||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
2 730 461 |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
102 506 001 |
Felhalmozási kiadások összesen |
102 506 001 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
143 116 139 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
143 116 139 |
|||
7. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Foglalkoztatottak létszáma (fő) |
|
|---|---|
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|
|
I. besorolási osztály összesen |
|
|
II. besorolási osztály összesen |
|
|
III. besorolási osztály összesen |
|
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
|
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
|
Pedagógus I. |
|
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
|
fizikai alkalmazott, |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|
|
közfoglalkoztatott |
1 |
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
2 |
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
|
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
4 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
0 |
8. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
TOP PLUSZ faluház építése |
95 237 156 |
||||
|
Temető járda, térkő |
7 268 845 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
102 506 001 |
||||