Gyóró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2020. (VII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2020. 07. 03az önkormányzat 2019. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást (továbbiakban: zárszámadást) kell készíteni, és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.
Az Áht. 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
A koronavírus miatt a veszélyhelyzet megszüntetését követő 30 napon belül kell a képviselő-testületnek elfogadnia a zárszámadást.
A Gyóró Község Önkormányzata 2019. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése:
Gyóró Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2/2019.(II.28.) számú rendelettel hagyta jóvá az önkormányzat 2019. évi költségvetést az alábbiak szerint:
a költségvetés főösszege: 50.040.000 Ft.
A költségvetési rendelet a végrehajtási időszakban többször módosításra került, melynek eredményeként a költségvetés főösszege 103.720.000 Ft-ra módosult.
A módosított előirányzat főösszege a kiadási oldalon 44,27 %-ban teljesült, bevételi oldalon 99,83 %-os a teljesítés.
Az állami és önkormányzati hatósági ügyek feladatellátásának személyi feltételeit a Mihályi Közös Önkormányzati Hivatal biztosította. Az önkormányzat által foglalkoztatottak éves statisztikai létszáma 3 fő volt (1 fő falugondnok, 2 fő közfoglalkoztatott). Önkormányzatunk tagja a Dénesfai Rózsadomb Óvodai Társulásnak. A belső ellenőrzési feladatok ellátása külön megbízási szerződés alapján történt. A gyermekjóléti- és családsegítő szolgálat feladatait társulás keretében a Nyitott KAPU-VÁR Térségi Szolgáltató Szociális Központ, a szociális étkezést és házi segítségnyújtási feladatokat pedig a Beledi Egyesített Szociális Központ látta el.
Önkormányzatunk a kötelező és önként vállalt feladatait 2019. évben is teljesítette.
Az önkormányzat az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melynek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
II. A bevételi források és azok teljesítése:
Az önkormányzat bevétele 91.599.638 Ft volt. Ezen belül:
A működési célú bevétel 24.128.002 Ft.
Az önkormányzat központi költségvetéstől kapott működési támogatása: 15.224.695 Ft.
Közfoglalkoztatás támogatása: 1.364.257 Ft.
Bursa Hungarica visszatérítés (előző évi) 50.000 Ft.
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulástól a 2018. évi elszámolás visszatérítése 65.534 Ft.
Magánszemélyek kommunális adója: 942.900 Ft.
Iparűzési adó bevétel: 4.250.296 Ft.
Gépjárműadó bevétel: 1.203.701 Ft.
Késedelmi pótlék bevétel: 10.256 Ft.
Óvodás gyermekszállítás 562.705 Ft.
Szolgáltatási díjak (bérleti díj, közterület-használati díj, sírhely megváltás, esküvői szolgáltatás díja) 334.500 Ft.
Közvetített szolgáltatások ellenértéke 8.000 Ft
Tulajdonosi bevételek (vagyonkezelési díj, vadászati jog bérbeadásából származó bevétel): 25.705 Ft.
Kamatbevételek: 26 Ft.
Biztosító által fizetett kártérítés (Gombócház viharkár) 39.770 Ft.
Egyéb működési bevétel 25.657 Ft.
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz (Gombócfesztiválra a Nyugat Takarék Szövetkezettől kapott támogatás) 20.000 Ft.
A felhalmozást szolgáló bevétel: 57.807.597 Ft.
Külterületi helyi közutak fejlesztést és önkormányzati utak kezelését biztosító gépek beszerzése VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 pályázati támogatás 4.210.625 Ft (traktor pályázat).
Szabadtéri színpad építésének támogatása 14.999.900 Ft. (A nemzeti és helyi identitástudat erősítése című MFP-NHI/2019 sz. pályázat.)
Eszközfejlesztés belterületi közterületek karbantartására 4.846.682 Ft. (MFP-KKE/2019 sz. pályázat.)
Polgármesteri hivatal felújításának támogatása 29.999.940 Ft. (MFP-HPH/2019 sz. pályázat.)
Közfoglalkoztatási támogatás fűkasza beszerzésére 214.630 Ft.
I. világháborús emlékmű építésének támogatása 3.535.820 Ft a Közép- és Kelet-európai Történelem és Társadalom Kutatásáért Közalapítványtól.
A finanszírozási célú bevétel tehát 21.603.722 Ft. Ezen belül:
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele: 30.945.701 Ft.
Államháztartáson belüli megelőlegezések (2020. évi állami támogatás előleg): 658.021 Ft
III. A kiadások alakulása:
A költségvetési kiadások összege 45.920.079 Ft. Ezen belül:
A működési célú kiadás 24.383.932 Ft.
A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok összege 9.602.990 Ft, mely a működési kiadások 39,38 %-át teszik ki.
A dologi kiadások (szakmai anyag, üzemeltetési anyag, készletbeszerzés, szolgáltatási kiadások, karbantartás, egyéb dologi kiadások, rendezvények, ÁFA) összege: 13.227.578 Ft.
Karbantartási kiadások (áfával együtt):
Közvilágítás karbantartása 203.888 Ft.
Gombócház viharkár helyreállítása (anyag + munkadíj) 129.540 Ft.
Épületüveg fóliázás 10.400 Ft.
Gumiszerelés (Falubusz) 14.800 Ft.
Villanyszerelés (Gombócfesztivál) 41.275 Ft.
Kisgép javítása (anyag + munkadíj) 52.015 Ft.
Buszmegállók betonozása és bejárók térkövezése 1.460.627 Ft.
Falubusz javítása 211.588 Ft.
Gumi javítása (fűnyírótraktor) 4.999 Ft.
Fénymásoló karbantartás 10.000 Ft.
Traktor szervízelése 78.647 Ft.
Petőfi u. 1. sz. alatti épület (falugondnoki tároló) karbantartása 836.676 Ft.
A szociális ellátásokra éves szinten 1.830.000 Ft állami támogatás kapott az önkormányzat. Az ellátottak pénzbeli juttatásaira fel nem használt támogatás átcsoportosításra került a falugondnoki szolgálatra.
Az ellátottak pénzbeli juttatás kiadása összesen 689.220 Ft. Ezen belül:
Újszülött támogatás 50.000 Ft.
Beiskolázási támogatás 264.000 Ft.
0-6 éves gyerekek települési támogatása 56.000 Ft.
65 év felettiek természetbeni támogatása 231.000 Ft.
Települési támogatások 312.000 Ft.
A falugondnoki szolgálat kiadása 5.432.114 Ft, melyre az állami támogatás 4.385.311 Ft.
Egyéb működési célú kiadások 864.144 Ft. Ezen belül:
Bursa Hugarica 150.000 Ft.
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási támogatás előleg visszafizetése 89.479 Ft.
Anyakönyvvezető megbízási díjának megtérítése Közös Hivatalnak 69.452 Ft.
Fogorvosi ügyelet működésének támogatása 35.100 Ft.
Dénesfai Rózsadomb Óvoda működési költségeihez hozzájárulás 166.666 Ft.
Hulladékgazdálkodási társulási tagdíj (2018-2019. évi) 133.790 Ft.
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás társulási hozzájárulása 159.357 Ft.
Kapuvári Vízitársulat tagi támogatása 25.500 Ft.
Cuki Cicák Alapítvány támogatása 5.000 Ft.
Rábaközi Vidékfejlesztési Egyesületi tagdíj 12.000 Ft.
Községek, Kistelepülések és Társulások Országos Önkormányzati Szövetsége tagdíj
7.800 Ft.
Falugondnokok Vas és Gy-M-S Megyei Egyesülete pártolói tagdíj 10.000 Ft.
A traktor fenntartási költsége – üzemanyag, biztosítás, szerviz - 2019-ben (áfával együtt) 216.198 Ft.
A polgárőr autó fenntartási költsége – üzemanyag – 2019-ben (áfával együtt) 17.294 Ft.
Rendezvények kiadásai (áfával együtt):
Gombócfesztivál
839.762 Ft (2018-ban 524.791 Ft volt).
Citeratalálkozó 513.404 Ft.
Szent Mihály nap 24.117 Ft.
Nyugdíjas est 62.500 Ft.
Advent 112.878 Ft.
A felhalmozási célú kiadások összege: 20.999.298 Ft. Ezen belül:
Fő utca járda felújítása 14.998.548 Ft. (Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása 2018. évi.)
Hivatal felújítás építési engedélyezési tervdokumentáció 444.500 Ft. (MFP-HPH/2019)
Fűkasza + adatpere (közfoglalkoztatási támogatásból) 214.630 Ft.
Fűnyíró traktor 1.397.000 Ft és hótolólap 254.000 Ft. (VP6-19.2.1-71-III-17 Települési közterületek karbantartásához szükséges eszközbeszerzés.)
I. világháborús emlékmű építése 3.385.820 Ft. (KKETTKK-CP-02 pályázat)
Szabadtéri színpad építési engedélyezési tervdokumentáció 304.800 Ft. (MFP-NHI/2019)
A finanszírozási célú kiadás tehát 536.849 Ft. Ezen belül:
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2019. évi állami támogatás előleg): 536.849 Ft
IV. A pénzmaradvány változásának tartalma és okai:
Pénzmaradvány 57.619.242 Ft (2018-ban 20.945.701 Ft).
/Az alaptevékenység költségvetési bevételei 81.935.599 Ft – alaptevékenység költségvetési kiadásai 45.383.230 Ft + alaptevékenység finanszírozási bevételei 21.603.722 Ft – alaptevékenység finanszírozási kiadásai 536.849 Ft = alaptevékenység maradványa 20.945.701 Ft./
A záró pénzkészlet 57.856.414 Ft (a házipénztár 245.150 Ft, a bankszámla 57.611.264 Ft).
V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása, hitel-állomány változásának tartalma, okai ezzel összefüggésben a kötvényállomány alakulása:
Értékpapír és hitel állománnyal nem rendelkezik az önkormányzat.
VI. A vagyon alakulása:
Az önkormányzat vagyona 2019. december 31-én a következőképpen alakult:
A mérleg főösszege összesen 243.596.415 Ft-ra nőtt a 2018. évi 201.746.236 Ft-ról. Ezen belül:
Immateriális javak állománya 248.219 Ft.
A tárgyi eszközök állománya 159.976.255 Ft, mely nőtt a beruházások, felújítások üzembe helyezésével és csökkent a terv szerinti értékcsökkenés és kivezetés összegével.
Tartós részesedés 2.570.000 Ft (Pannon-Víz Zrt.),
Vagyonkezelésbe adott eszközök (Pannon-Víz Zrt.) 8.210.069 Ft.
Pénzeszközök 57.856.414 Ft,
Követelések összege 14.735.458 Ft,
Saját tőke 193.116.620 Ft (2018-ban 188.532.376 Ft).
Kötelezettségek 1.116.258 Ft.
Passzív időbeli elhatárolások 49.363.537 Ft.