Gyóró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 06. 01az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást (továbbiakban: zárszámadást) kell készíteni, és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.
Az Áht. 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
A Gyóró Község Önkormányzata 2021. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése:
Gyóró Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 5/2021.(II.15.) számú rendelettel hagyta jóvá az önkormányzat 2021. évi költségvetést az alábbiak szerint:
a költségvetés főösszege: 105.495.000 Ft.
A költségvetési rendelet a végrehajtási időszakban többször módosításra került, melynek eredményeként a költségvetés főösszege 176.356.000 Ft-ra módosult.
A módosított előirányzat főösszege a kiadási oldalon 59,80 %-ban teljesült, bevételi oldalon 99,92 %-os a teljesítés.
Az állami és önkormányzati hatósági ügyek feladatellátásának személyi feltételeit a Mihályi Közös Önkormányzati Hivatal biztosította.
Az önkormányzat által foglalkoztatottak éves statisztikai létszáma 2 fő volt (1 fő falugondnok, 1 fő egyéb foglalkoztatott).
Önkormányzatunk tagja a Dénesfai Rózsadomb Óvodai Társulásnak.
A belső ellenőrzési feladatok ellátása külön megbízási szerződés alapján történik.
A gyermekjóléti- és családsegítő szolgálat feladatait társulás keretében a Nyitott KAPU-VÁR Térségi Szolgáltató Szociális Központ, a szociális étkezést és házi segítségnyújtási feladatokat pedig a Beledi Egyesített Szociális Központ látta el.
Önkormányzatunk a kötelező és önként vállalt feladatait 2021. évben is teljesítette.
Az önkormányzat az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melynek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.
II. A bevételi források és azok teljesítése:
Az önkormányzat bevétele 179.213.217 Ft volt. Ezen belül:
A működési célú bevétel 28.068.612 Ft.
Az önkormányzat központi költségvetéstől kapott működési támogatása: 20.645.641 Ft.
Közfoglalkoztatás támogatása: 478.737 Ft.
Közhatalmi bevételek 5.971.129 Ft. /magánszemélyek kommunális adója 1.133.649 Ft, iparűzési adó 4.730.088 Ft, késedelmi pótlék 8.392 Ft, közterület-használati díj 39.000 Ft, környezetvédelmi bírság 60.000 Ft/
Óvodás gyermekszállítás 409.786 Ft.
Szolgáltatási díjak (bérleti díj, sírhely megváltás) 349.500 Ft.
Tulajdonosi bevételek (vagyonkezelési díj, bérleti-üzemeltetési használati díj, vadászati jog bérbeadásából származó bevétel): 81.248 Ft.
Kamatbevételek: 60 Ft.
Biztosító által fizetett kártérítés (traktor ablak) 111.760 Ft.
Egyéb működési bevétel 20.751 Ft.
A felhalmozást szolgáló bevétel: 66.730.619 Ft.
Fő utca és a Hunyadi utcai járda felújítás támogatása (Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása pályázat 2021.) 15.588.996 Ft.
Temető kerítés felújítása pályázat támogatása (MFP-ÖTIF/2021) 4.997.450 Ft.
Kerékpárút és út építése pályázati támogatás (MFP-UHK/2021) 38.392.193 Ft.
Kommunális eszközök beszerzése támogatása pályázat (MFP-KOEB/2021) 6.951.980 Ft.
Önkormányzati rendezvények támogatása (K-SZ-0708/000403/2021) 800.000 Ft. Sörpad, mikrofon és mikrofonállvány beszerzésére.
A finanszírozási célú bevétel tehát 84.413.986 Ft. Ezen belül:
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele: 83.707.624 Ft.
Államháztartáson belüli megelőlegezések (2022. évi állami támogatás előleg): 706.362 Ft
III. A kiadások alakulása:
A költségvetési kiadások összege 107.249.155 Ft. Ezen belül:
A működési célú kiadás 25.346.903 Ft.
A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok összege 9.686.568 Ft, mely a működési kiadások 38,22 %-át teszik ki.
A dologi kiadások (szakmai anyag, üzemeltetési anyag, készletbeszerzés, közüzemi díjak, szolgáltatási kiadások, karbantartás, orvosi ügyelet, bankköltség, kamat, ÁFA, egyéb dologi kiadások,) összege: 13.324.094 Ft.
Karbantartási kiadások (áfával együtt):
Közvilágítás karbantartási díja 242.754 Ft.
Sószóró javítása 39.370 Ft.
Gumiszerelés (Falubusz) 18.178 Ft.
Fűnyíró traktor szerviz 146.440 Ft.
Épülettakarítás (Kultúr) 163.900 Ft.
Traktor hátsóüveg csere munkadíja 10.160 Ft.
Falubusz javítása (Volkswagen) 119.606 Ft.
Kerékcsere (Falubusz – Renault) 7.900 Ft.
Fénymásoló karbantartás 59.715 Ft.
A szociális feladatok támogatására éves szinten 2.441.876 Ft állami támogatás kapott az önkormányzat, melyből a fel nem használt rész átcsoportosításra került a falugondnoki szolgálatra.
Az ellátottak pénzbeli juttatás kiadása összesen 1.544.000 Ft. Ezen belül:
Települési támogatás 200.000 Ft.
Újszülött támogatás 200.000 Ft.
Beiskolázási és óvodáztatási támogatás 208.000 Ft.
Letelepedési támogatás 350.000 Ft.
0-18 évesek karácsonyi támogatása (vásárlási utalvány) 176.000 Ft.
65 év felettiek karácsonyi támogatása (vásárlási utalvány) 410.000 Ft.
A falugondnoki szolgálat kiadása 5.703.424 Ft, melyre az állami támogatás a kiegészítésekkel együtt 4.929.644 Ft.
Egyéb működési célú kiadások 792.241 Ft. Ezen belül:
Bursa Hungarica támogatás 300.000 Ft.
Előző évi közfoglalkoztatási támogatási előleg visszafizetése 106.642 Ft.
Fogászati ügyelet működési támogatása 2021. évi 34.200 Ft.
Anyakönyvvezető megbízási díjának megtérítése Közös Hivatalnak 34.186 Ft.
Sopron Térségi Hulladékgazdákodási Önkormányzati Társulás 2021. évi tagdíja 64.600 Ft.
Kapuvári Vízitársulat tagi támogatása 25.500 Ft.
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás támogatása 127.513 Ft.
Körzeti megbízott támogatása 50.000 Ft.
Rábaközi Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj 12.000 Ft.
Községek, Kistelepülések és Kistérségek Országos Önkormányzati Szövetsége tagdíja 7.600 Ft.
Országos Egyesület a Mosolyért Közhasznú Egyesület támogatása (Sármelléki légimentők) 10.000 Ft.
Falugondnokok Vas és Gy-M-S Megyei Egyesületének pártolói tagdíja 20.000 Ft.
A traktor fenntartási költsége – üzemanyag, biztosítás, szerviz - 2021-ean (áfával együtt) 438.182 Ft.
A polgárőr autó fenntartási költsége – üzemanyag – 202-ben (áfával együtt) 79.879 Ft.
A felhalmozási célú kiadások összege: 81.175.337 Ft. Ezen belül:
Bútorbeszerzés (Polgármesteri Hivatal felújítása MFP-HPH/2019) 1.681.480 Ft.
Telefonok (Orvosi eszköz pályázat MFP-KKE/2020) 521.293 Ft.
Játszótér telepítése + műszaki ellenőrzés díja (MFP-OJF/2020) 4.635.500 Ft.
Közterület karbantartást szolgáló eszközbeszerzés (MFP-KKE/2020) 4.686.300 Ft. Ezen belül:
AL-KO SPB Prémium fűnyíró (2 db) 304.800 Ft.
Bystron tuskómaró 2.286.000 Ft.
Schriffert gödörfúró 698.500 Ft.
Aardenburg Lignum ágaprító 1.397.000 Ft.
Orvosi eszközök beszerzése (MFP-AEE/2020) 2.261.764 Ft.
Függönyök Hivatal épületébe (MFP-HPH/2019) 223.520 Ft.
Konyhabútor beszerzése 133.900 Ft.
Út- és kerékpárút építése tervdokumentáció (MFP-UHK/2021) 952.500 Ft.
Vízmérő cserék NA13 (Pannon-Víz Zrt. bérleti-üzemeltetési szerződés alapján) 58.331 Ft.
Polgármesteri Hivatal felújítása + műszaki ellenőr díja (MFP-HPH/2019) 26.284.178 Ft.
Faluház felújítása + műszaki ellenőr díja (MFP-FHF/2020) 28.245.664 Ft.
Hivatal felújítás pótmunka 5.502.228 Ft.
Temető kerítés (MFP-ÖTIF/2021) 4.753.902 Ft.
Támogatás visszafizetése – Szabadtéri színpad építése (MFP-NHI/2019) 14.713 Ft.
Támogatás visszafizetése – Eszközfejlesztés belterületi közterületek karbantartására (MFP-KKE/2019) 2 Ft.
Támogatás visszafizetése – Polgármesteri Hivatal felújítása (MFP-HPH/2019) 20.062 Ft.
Gyórói Evangélikus Imaház belső felújításának támogatása 200.000 Ft.
Gyórói Önkéntes Tűzoltó és Polgárőr Egyesület ingatlan vásárlás támogatása (Gyóró, 92/3. hrsz.) 1.000.000 Ft.
A finanszírozási célú kiadás tehát 726.915 Ft. Ezen belül:
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2021. évi állami támogatás előleg): 726.915 Ft
IV. A pénzmaradvány változásának tartalma és okai:
Pénzmaradvány 71.964.062 Ft (2020-ban 83.707.624 Ft).
/Tárgyidőszaki pénzforgalom levezetése: Nyitó pénzkészlet 82.378.135 Ft – Kiadások 107.249.155 Ft + Bevételek 179.213.217 Ft – Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 83.707.624 Ft – Korrekciós tételek 693.621 Ft = 69.940.952 Ft./
A záró pénzkészlet 69.940.952 Ft (a házipénztár 176.555 Ft, a bankszámla 69.764.397 Ft).
V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása, hitel-állomány változásának tartalma, okai ezzel összefüggésben a kötvényállomány alakulása:
Értékpapír és hitel állománnyal nem rendelkezik az önkormányzat.
VI. A vagyon alakulása:
Az önkormányzat vagyona 2021. december 31-én a következőképpen alakult:
A mérleg főösszege összesen 330.797.137 Ft-ra nőtt a 2020. évi 296.791.376 Ft-ról. Ezen belül:
Immateriális javak állománya 0 Ft.
A tárgyi eszközök állománya 232.435.177 Ft, mely nőtt a beruházások, felújítások üzembe helyezésével és csökkent a terv szerinti értékcsökkenés és kivezetés összegével.
Tartós részesedés 2.570.000 Ft (Pannon-Víz Zrt.),
Vagyonkezelésbe adott eszközök (Pannon-Víz Zrt.) 7.654.316 Ft.
Készletek 384.000 Ft.
Pénzeszközök 69.940.952 Ft,
Követelések összege 17.812.692 Ft,
Saját tőke 185.502.525 Ft (2020-ban 213.830.526 Ft).
Kötelezettségek 1.538.244 Ft.
Passzív időbeli elhatárolások 143.756.368 Ft.
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.