(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(1)
(1) A 2017. július 1. és december 31. között pótelőirányzatként biztosított központi támogatások, egyéb támogatások, saját bevételek, valamint a felhalmozási bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
költségvetési bevételét
13.778.987 Ft-tal

költségvetési kiadását
15.158.034 Ft-tal

módosítja és az önkormányzat 2017. évi
módosított költségvetési bevételét 96.624.279 Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 125.815.161 Ft-ban
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési
felhalmozási -29.190.882 Ft-ban
-24.796 Ft
-29.166.086Ft
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
86.995.963 Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
34.907.153 Ft Személyi juttatások
7.253.399 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
32.866.520 Ft Dologi kiadások
5.684.400 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
6.284.491 Ft Egyéb működési célú kiadások
129.936 Ft - ebből: Elvonások és befizetések
.........................Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
.........................Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
.........................Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
3.286.566 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
2.867.989 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
19.084.779 Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
3.405.787 Ft Beruházások
.........................Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
15.678.992 Ft Felújítások
.........................Ft - ebből: EU-s forrásból felújítás
19.734.419 Ft Tartalék
1.354.251 Ft Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(1) A 2017. július 1. és december 31. között pótelőirányzatként biztosított központi támogatások, egyéb támogatások, saját bevételek, valamint a felhalmozási bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
költségvetési bevételét
13.778.987 Ft-tal

költségvetési kiadását
15.158.034 Ft-tal

módosítja és az önkormányzat 2017. évi
módosított költségvetési bevételét 96.624.279 Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 125.815.161 Ft-ban
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési
felhalmozási -29.190.882 Ft-ban
-24.796 Ft
-29.166.086Ft
állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
86.995.963 Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
34.907.153 Ft Személyi juttatások
7.253.399 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
32.866.520 Ft Dologi kiadások
5.684.400 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
6.284.491 Ft Egyéb működési célú kiadások
129.936 Ft - ebből: Elvonások és befizetések
.........................Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
.........................Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
.........................Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
3.286.566 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
2.867.989 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
19.084.779 Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
3.405.787 Ft Beruházások
.........................Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
15.678.992 Ft Felújítások
.........................Ft - ebből: EU-s forrásból felújítás
19.734.419 Ft Tartalék
1.354.251 Ft Finanszírozási kiadások
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának maradványának igénybevételét rendeli el.

(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből történik.

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2017. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.3., 9.4. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat a kiadások között 4.480.000 Ft általános, 7.919.962 Ft céltartalékot állapít meg.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A költségvetési szervek irányító szervi támogatása a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben történik.

(5) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(6) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.