Himod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 5/2021. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 31
Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 5/2021. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2021. évi költségvetés (összevont) főösszege
193.796.903 Ft, amely év végére
296.232.530 forintra módosult az alábbiak szerint.
1. BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA
A működési célú költségvetési bevételek előirányzata
85.009.737 Ft-ról 94.535.449 forintra módosult, amelyből
a költségvetési támogatások előirányzata 36.510.265 Ft-ról 41.104.974 forintra nőtt (
kiegészítő támogatások, pótigénylések
(7. sz. melléklet),
pótelőirányzatban megállapított támogatások (szociális ágazati pótlék), valamint
egyéb működési célú támogatások (szociális célú tüzelőanyag beszerzés-,
kieső iparűzési adó miatti támogatás)
. A 2021. évben nem kapott az önkormányzat az egyéb szociális kiadásokra támogatást (, valamint szolidaritási hozzájárulást is kellett fizetnie (11.742.019 Ft), amit a kiadások között kell elszámolni).
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 26.146.183 Ft-ról 26.264.452 forintra nőtt (az előirányzat nőtt az
NMI támogatás (1 millió Ft kulturális célra)
, a közfoglalkoztatási támogatás, valamint OEP finanszírozás összegével, csökkent a MFP-NHI/2019 támogatás fel nem használt összegének visszafizetése miatt).
A közhatalmi bevételek
előirányzata
10.800.000 Ft-ról 14.398.883 forintra nőtt (a magánszemélyek kommunális adója felülvizsgálata-, a beszedett talajterhelési díj-, valamint késedelmi pótlék miatt).
Az egyéb működési bevételek előirányzata 11.553.289 forintról 12.767.140 forintra nőtt (nőtt az előző évi rezsi-túlfizetések közszolgáltatók általi visszatérítése-, lakáshoz jutási támogatás visszafizetése miatt, valamint a tulajdonosi bevételek elszámolása következtében (P-V vagyon értéknövekedéssel arányosan, kompenzálással), csökkent a vendégétkeztetés bevételének alulmaradása okán).
A felhalmozási célú költségvetési bevételek tervezett összege
102.335.370 forint az eredeti előirányzat 11.117.509 Ft-os összegével szemben, amelyből
felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 89.824.486 Ft összegű MFP támogatást kapott az önkormányzat.
A felhalmozási bevételek módosított előirányzata
11.253.375
forint
(ingatlan értékesítés bevétele tervezett összege).
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök módosított előirányzata 1.257.509 forint (zöldítés támogatása).
A finanszírozási bevételek előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések módosított előirányzata: 1.692.054 Ft (2022. évi támogatás előleg beérkezése miatt).
1. KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK
A működési költségvetés kiadásai tervezett összege
114.814.953 Ft
(az eredeti előirányzat összege 104.435.223 forint volt).
A személyi juttatások tervezett összege 40.305.182 forint volt, amely előirányzat 42.850.595 Ft-ra való emelésére volt szükség (
a konyhai alkalmazottak száma nem csökkent április 1-jétől a tervezettek szerint, a közfoglalkoztatottak bére eredetileg 3 fővel lett tervezve, orvosi asszisztens került alkalmazásba október 15-től, az óvodában helyettesítés miatt 2 hónapra megbízási szerződést kellett kötni
).
A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata fentiek miatt 5.142.792 forintról 5.397.859 forintra nőtt.
A dologi kiadások előirányzata 6.767.162 forinttal nőtt (így a tervezett összeg 45.305.522 Ft. Az előirányzatot a polgármester/képviselő-testület többek között a bérlakás festés- és villanyszerelés, a tűzifa beszerzés tervezése, pályázatírási-projektmenedzseri költségek/MFP tervezése, végrehajtási eljárás a volt polgármester telefondíj-tartozása ügyében,
előző évek telekadó túlfizetésének visszatérítése miatt emelte).
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat csökkenthető 366.315 forinttal (az utalványok/természetbeni juttatás értékét nem itt, hanem a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért azok fedezete fenti jogcímen került tervezésre), így a módosított előirányzat 2.845.292 Ft.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának emelésére volt szükség fel nem használt MFP támogatás visszafizetése (1.172.871 Ft) miatt. Ezen jogcímen a módosított előirányzat így 18.245.292 Ft.
A felhalmozási célú költségvetési kiadások tervezett összege
178.265.113 forint az eredetileg tervezett 87.901.270 Ft-tal szemben, amelyből
a beruházások előirányzata
27.552.866 Ft
-tal nőtt (bútor és függöny beszerzés óvodába; MFP támogatásból megvalósítható beruházások: játszótér, kerítés, bútorok beszerzése bérlakásba, kommunális eszköz beszerzés; porszívó és fektetők/óvoda), 44.355.575 forintra (3. sz. melléklet).
A felújítások előirányzata 71.098.561 forintról 133.909.538 forintra nőtt (nyílászárók beszerzése az Óvodába, MFP támogatásból megvalósítandó felújítások: lakóingatlan fejlesztés, útfelújítás (4. sz. melléklet)).
A finanszírozási kiadások előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen a 2022. évben keletkezett kötelezettség megfizetése is tervezésre került: 1.692.054 Ft.
1. INTÉZMÉNYFINANSZÍROZÁS:
A Himodi Napköziotthonos Óvoda működéséhez tervezett éves hozzájárulás összegének előirányzata 15.326.109 Ft volt, amely összeg év végére 15.723.032 forintra nőtt. Mivel a központi támogatás összege 15.795.720 Ft, önkormányzati kiegészítésre nem volt szükség.
A Himodi Főzőkonyha éves tervezett finanszírozási szükséglete 6.662.890 forintról 8.299.769 forintra nőtt, ebből a gyermekétkeztetés központi támogatása 3.257.796 forint, így az intézmény fenntartásához 5.041.973 Ft önkormányzati kiegészítésre volt szükség.