Himod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 10. 05

Himod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.10.05.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2023. évi költségvetés (összevont) főösszege
129.783.841 Ft, amely félév végére
133.089.881 forintra módosult az alábbiak szerint.
1. BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA
A működési célú költségvetési bevételek előirányzata
73.382.774 Ft-ról 76.286.016 forintra módosult, amelyből
a költségvetési támogatások előirányzata 33.043.558 Ft-ról 34.933.929 forintra nőtt (az előirányzat növekedett a szociális ágazati pótlék-, és a
2023. évi bérintézkedések támogatása
összegével).
A működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevétel 25.288.416 forintról 25.048.797 Ft-ra csökkent (az előirányzat nőtt az óvoda 2022. évi elszámolásából származó bevétel miatt, csökkent felhalmozási célú pénzeszköz átvételre történt előirányzat-átcsoportosítás miatt).
A közhatalmi bevételek előirányzata 3.500.000 Ft-ról 6.382.082 forintra nőtt (
a bevételt iparűzési adó visszafizetési kötelezettség terheli
).
Az egyéb működési bevételek előirányzata 11.550.800 forintról 9.921.208 forintra csökkent (étel értékesítéséből származó bevétel csökkenése miatt: a höveji étkezők számára
máshonnan vásárolják a szociális étkeztetést
).
A felhalmozási célú költségvetési bevételek tervezett összege
24.552.320 forint az eredeti előirányzat 24.261.618 Ft-os összegével szemben, amelyből
A felhalmozási bevételek módosított előirányzata
22.315.737
forint az eredeti előirányzatként tervezett 23.661.318 forinttal szemben (
ingatlan értékesítéséből
származó bevétel tervezett összege.).
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 600.000 forintról 2.236.583 forintra nőtt (működési támogatás előirányzatról történt átcsoportosítás miatt: egységes területalapú támogatás helyett zöldítés támogatás érkezett).
A finanszírozási bevételek előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések módosított előirányzata: 111.796 Ft (közfoglalkoztatás támogatás igénylésének késedelmes beérkezése miatt).
1. KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK
A működési költségvetés kiadásai tervezett összege
102.427.362 Ft
(az eredeti előirányzat összege 99.584.599 forint volt).
A dologi kiadások előirányzata 3.753.005 forinttal nőtt (így 50.891.763 Ft) a következők miatt:
energiaárak növekedése és/vagy részszámlázás, valamint „fellelt mérő”
sátor többletköltsége
új helyettes háziorvos díjának magasabb összegben történt megállapítása
értékbecslés díja
ügyvédi költség (adásvételi szerződések elkészítése)
biztosítási díjak emelkedése
iparűzési adó visszafizetési kötelezettség nyilvántartásba vétele.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat emelhető 367.500 forinttal a falugondnoki szolgálat kiegészítő támogatása miatt. Így a
települési támogatások tervezett összege 4.067.500 forint
(
szociális támogatás felhasználási kötelezettsége miatt
).
A egyéb működési kiadások előirányzatát 11.393.600 forintról 10.095.858 forintra csökkentette a képviselő-testület [az óvoda miatt fizetendő 2023. évi hozzájárulás előlegének csökkenése miatt (a fenntartó korrigálta a bekérni tervezett összeget a bérintézkedések támogatásának összegével)].
A felhalmozási célú költségvetési kiadások tervezett összege
29.228.981 forint a 28.877.500 Ft-tal szemben, amelyből
a felújítások előirányzata 25.959.699 forintról 26.311.180 forintra nőtt (az előirányzat nőtt a vízmérőcserék értékének pénzforgalom nélküli elszámolása miatt – a tulajdonosi bevételek elszámolásával egyidejűleg: Pannon-Víz kompenzálás).
A finanszírozási kiadások előirányzatának változása:
az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen a közfoglalkoztatási támogatás előlegének visszafizetését terveztük (így az előirányzat 111.796 forinttal nőtt).
INTÉZMÉNYFINANSZÍROZÁS
A Himodi Főzőkonyha hiánya félévkor 2.559.208 Ft volt (az intézmény finanszírozási szükséglete: 4.872.208 Ft, ebből a gyermekétkeztetés központi támogatása: 2.313.000 Ft).
A konyha éves hiánya várhatóan 2.697.778 Ft lesz (az intézménynek előreláthatóan 8.410.006 Ft finanszírozásra lesz szüksége a fenntartó költségvetéséből, amelyből a gyermekétkeztetésre kapott központi támogatás tervezett összege 5.712.228 Ft).