Pásztori Község Polgármestere a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 27/2021. (I. 29.) Kormányrendelettel elrendelt veszélyhelyzetre való tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46.§ (4) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1.§. A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat 2021. évi költségvetése

2.§. A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét

       81.647.696 Ft-ban állapítja meg.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.

3.§. (1) Az önkormányzat a 2021.évi költségvetési bevételi kiemelt előirányzatonként:

                a.) önkormányzatok működési támogatása          24.092.511,- Ft

                b.) közhatalmi bevételek                                         2.225.000,- Ft

                c.) működési bevételek                                                35.000,- Ft

                d.) működési célú pénzeszköz átvétel:                   3.808.786,- Ft

                e.) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel:                             0,- Ft

                f.) finanszírozási bevételek                                   51.486.399,- Ft

       (2) Az önkormányzat bevételeiből

               a.) a kötelező feladatok bevételei                          81.647.696,- Ft

               b.) az önként vállalt feladatok bevételei:                              0,- Ft

               c.) állami )államigazgatási) feladatok bevételei                    0,- Ft

       (3) Az önkormányzat bevételeiből:

               a.) működési bevételek:                                         81.647.696,- Ft

               b.) felhalmozási bevételek                                                     0,- Ft

       (4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a.-c.) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 2.§.-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4.§.(1) Az önkormányzat 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbi meghatározott tételekből állnak:

              a.) működési költségvetés                                     46.281.109,- Ft

               aa) személyi juttatások                                          12.233.600,- Ft

               ab) munkaadókat terhelő járulékok                         1.679.000,- Ft

               ac) dologi kiadások                                                14.680.000,- Ft

               ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                             2.300.000,- Ft

               ae) egyéb működési célú kiadások                             450.000,- Ft

               af) általános tartalék                                              14.938.509,- Ft

              b) felhalmozási költségvetés                                 34.402.887,- Ft

              c) finanszírozási kiadás                                             963.700,- Ft

Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 2. melléklet szerint határozza meg.

       (2) Az önkormányzat kiadásaiból

                a) a kötelező feladatok kiadásai                         81.647.696,- Ft

                b.) az önként vállalt feladatok kiadásai                              0,- Ft

                c.) állami(államigazgatási) feladatok kiadásai                   0,- Ft

       (3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadási előirányzatok a-b) pontjai az Áht.6.§.(3) bekezdésben rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

       (5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

             a) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás                             0,- Ft

             b) Közgyógyellátás                                                      50.000,- Ft

             c) Átmeneti segélyek                                              1.850.000,- Ft

             d) Temetési segély                                                     100.000,- Ft

             e) Lakáshoz jut.tám.                                                   300.000,- Ft

             f.) Rendkívüli segély, támogatás                                           0,- Ft

       (6) A költségvetési évben adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

5.§. (1) A költségvetési egyenleg

      a) működési cél szerinti:                                               17.083.512,- Ft

      b) felhalmozási cél szerinti:                                          34.402.887,- Ft

       (2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása

                a) belső finanszírozással                                     51.486.399,- Ft

        (3) belső finanszírozáson belül

                a) az előző évi pénzmaradvány                           51.48. 399,- Ft

                    aa) működési célú igénybevétele                   17.083.512,- Ft

                    ab) felhalmozási célú igénybevétele              34.402.887,- Ft

6.§. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021.  évi létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:

             a) átlagos statisztikai állományi létszám                            2 fő

             b) az év utolsó napján foglalkoztatott létszám                   2 fő

           (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám- előirányzata        2 fő

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7.§. A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

8.§. Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv.3.§.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

9.§ A Rábapordányi Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2021. évben 47.000 Ft.

10.§. Az előirányzatok módosítása

      (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

      (2) A költségvetés előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 34.§. (2) bekezdése alapján

           a) az általános tartalék előirányzata felett a polgármesterre ruházza át.

b) jelen bekezdésen foglalt átcsoportosításról a polgármester a I. negyedévtől negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2021. december 31-ig gyakorolható.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11.§. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

     (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

     (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Megoldás 2006 Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

4. Záró rendelkezések

12.§.  E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.