Pusztacsalád önkormányzat Képviselő-testülete 3/2016.(V.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015.(III.01.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2016. 05. 30- 2016. 05. 31

Pusztacsalád önkormányzat Képviselő-testülete 3/2016.(V.30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015.(III.01.) rendelet módosításáról

2016.05.30.

Pusztacsalád Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. § A rendelet 2. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét

43.678 ezer forintban állapítja meg.

2. § A rendelet 3. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

3. § (1) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

(2. számú melléklet)
a) önkormányzatok működési támogatása 13.425 e Ft
b) működési és felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről 11.470 e Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 1.099 e Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 10.371 e Ft
c) közhatalmi bevételek 6.836 e Ft
d) működési bevételek 6.966 e Ft
e) felhalmozási bevételek 0 e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 141 e Ft
g) finanszírozási bevételek 4.840 e Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 4.840 e Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 e Ft
gc) adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek bevételei 0 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből:
a) működési bevételek: 33.166 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 10.512 e Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

3. § A rendelet 4. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

4. § Az önkormányzat 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (1.sz. melléklet)

a) működési költségvetés 42.193 e Ft

aa) személyi juttatások: 7.504 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 1.749 e Ft
ac) dologi kiadások: 8.450 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 841 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 23.649 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 977 e Ft
ba) beruházások, 412 e Ft
bb) felújítások 565 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) finanszírozási kiadások 508 e Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 508 e Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 e Ft

4. § A rendelet 5. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

5 § (1) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa.) szennyvízbekötési terv Római katolikus templom 36 e Ft,
ac) fűkasza vásárlás 133 e Ft
ad) sörpad vásárlás 243 e Ft
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) önkormányzati épület vegyes tüzelésű kazán szerelése 565 e Ft
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Egyéb nem intézményi ellátás. 841 e Ft
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik, vagy válhat szükségessé.
(5) A 4.) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.

5. § A rendelet 6. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

6. § (1) A költségvetési egyenleg: 23.154 e Ft többlet.

a) működési cél szerint 2.783 e Ft többlet.

b) felhalmozási cél szerint 20.371 e Ft többlet.

(2) Az önkormányzat 2015. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása 0 e Ft

aa) működési célú 0 e Ft

ab) felhalmozási célú 0 e Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése 0 e Ft

ba) működési célú 0 e Ft

bb) felhalmozási célú 0 e Ft

c) szabad pénzeszköz 0 e Ft

ca) működési célú 0 e Ft

cb) felhalmozási célú 0 e Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 4.245 e Ft,
aa) működési célú 4.245 e Ft
ab) felhalmozási célú 0 e Ft
b)Államháztartáson belüli megelőlegezés 595 e Ft

6. § A rendelet 8. § helyébe az alábbi rendelkezés lép:

8. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 2.783 e Ft,

a céltartalék 20.371 e Ft.

Pusztacsalád Községi Önkormányzat 1. sz. mell.

K1-K8. Költségvetési kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

1

2

3

4

5

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

3 804

3 609

-195

2

Normatív jutalmak

06

Jubileumi jutalom (K1106)

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

117

117

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

12

Szoc. Tám.

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) (K1113)

334

334

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

3 804

4 060

256

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

2 204

3 071

867

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

140

140

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

200

233

33

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

2 544

3 444

900

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

6 348

7 504

1 156

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+28) (K2)

1 359

1 749

390

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

24

ebből: korkedvezmény-biztosítási járulék (K2)

25

ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)

26

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

28

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

29

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

65

-65

30

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

385

603

218

32

Készletbeszerzés (=29+30+31) (K31)

450

603

153

33

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

51

51

34

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

30

35

5

35

Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32)

30

86

56

36

Közüzemi díjak (K331)

1 116

1 047

-69

37

Vásárolt élelmezés (K332)

1 518

1 438

-80

40

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

697

123

-574

43

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

23

23

44

Egyéb szolgáltatások (K337)

365

2 679

2 314

45

Szolgáltatási kiadások (=36+37+38+40+41+43+44) (K33)

3 696

5 310

1 614

46

Kiküldetések kiadásai (K341)

171

282

111

48

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)

171

282

111

49

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

1 078

1 030

-48

50

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

1 348

1 131

-217

58

Egyéb dologi kiadások (K355)

8

8

59

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)

2 426

2 169

-257

60

Dologi kiadások (=32+35+45+48+59) (K3)

6 773

8 450

1 677

62

Családi támogatások (=63+…+73) (K42)

58

58

73

ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)

58

75

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (=76+…+84) (K44)

78

ebből: helyi megállapítású ápolási díj (K44)

85

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (=86+…+94) (K45)

93

ebből: Foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35. § (1) bek.) (K45)

95

Lakhatással kapcsolatos ellátások (=96+…+101) (K46)

15

19

4

100

ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] (K46)

4

105

Egyéb nem intézményi ellátások (>=106+…+130) (K48)

400

764

364

121

ebből: önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] (K48)

122

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

127

ebből: önkormányzt által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás (K48)

128

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48)

129

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §] (K48)

131

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+74+75+85+95+102+105) (K4)

415

841

426

134

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások(K5021)

135

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

15

15

137

Elvonások és befizetések (K502)

15

15

161

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=162+…+171) (K506)

350

409

59

168

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

169

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

59

189

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=190+…+199) (K512)

71

71

191

ebből: nonprofit szerveknek (K512)

192

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

196

ebből: egyéb vállakozásnak (K512)

200

Tartalékok (K513)

6 080

23 154

17 074

201

Egyéb működési célú kiadások (=132+137+138+139+150+161+172+174+186+187+188+189+200)(K5)

6 501

23 649

17 148

202

Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)

42

42

203

Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=204) (K62)

205

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

206

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

150

290

140

209

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

42

80

38

210

Beruházások (=202+203+205+…+209) (K6)

192

412

220

211

Ingatlanok felújítása (K71)

500

445

-55

212

Informatikai eszközök felújítása (K72)

214

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

135

120

-15

215

Felújítások (=211+,,,+214) (K7)

635

565

-70

266

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (=259+…+269) (K89)

270

ebből: háztartások (K89)

277

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=216+217+228+239+250+252+264+265+266) (K8)

278

Költségvetési kiadások (=20+21+60+131+201+210+215+277) (K1-K8)

22 223

43 170

20 947

B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről 2. sz. melléklet

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

2

3

4

5

8

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

8 829

8 870

41

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

03

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

2 677

2 667

-10

04

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

1 200

1 200

0

05

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

633

633

06

Elszámolásból származó bevételek (B116)

55

55

07

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)

12 706

13 425

719

32

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16)

1 226

1 099

-127

33

ebből: központi költségvetési szervtől (B16)

36

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

37

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

38

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

43

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1)

13 932

14 524

592

44

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás (B21)

10 371

10 371

68

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei állmháztartáson belülről (=69+…+78) (B25)

79

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=44+45+46+57+68) (B2)

10 371

10 371

109

Vagyoni típusú adók (=110+…+116) (B34)

800

946

146

112

ebből magánszemélyek kommunális adója (B34)

117

Értékesítési és forgalmi adók (=118+…+139) (B351)

800

1 433

633

124

ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

145

Gépjárműadók (=146+…+149) (B354)

600

875

275

147

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)

150

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)

3 495

3 495

159

ebből: talaterhelési díj (B355)

168

Termékek és szolgáltatások adói (=117+140+144+145+150) (B35)

1 400

5 803

4 403

169

Egyéb közhatalmi bevételek (>=170+…+184) (B36)

87

87

185

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+168+169) (B3)

2 200

6 836

4 636

186

Készletértékesítés ellenértéke (B401)

187

Szolgáltatások ellenértéke (>=188+189) (B402)

997

1 937

940

188

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

190

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=191) (B403)

24

24

192

Tulajdonosi bevételek (>=193+…+198) (B404)

957

4 372

3 415

199

Ellátási díjak (B405)

200

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

1 617

551

-1 066

201

Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)

4

-4

202

Kamatbevételek (>=203+204+205) (B408)

82

82

211

Biztosító által fizetett kártérítés (B410)

212

Egyéb működési bevételek (>=213+214) (B411)

215

Működési bevételek (=186+187+190+192+199+…+202+206+211+212) (B4)

3 575

6 966

3 391

218

Ingatlanok értékesítése (>=219) (B52)

224

Felhalmozási bevételek (=216+218+220+221+223) (B5)

238

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=239+…+249) (B65)

246

ebből: egyéb vállalkozások (B65)

250

Működési célú átvett pénzeszközök (=225+...+228+238) (B6)

264

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz (=265+…+275) (B75)

141

141

277

Költségvetési bevételek (=43+79+185+215+224+250+276) (B1-B7)

19 707

38 838

19 131

03 - K9. Finanszírozási kiadások 3. sz. melléklet

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

2

3

4

5

10

4

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

21

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

508

508

29

Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+19+…+25+28) (K91)

508

508

40

Finanszírozási kiadások (=29+37+38+39) (K9)

508

508

0

B8. Finanszírozási bevételek 4. sz. melléklet

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Különbözet

2

3

4

5

8

12

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

3 024

4 245

14

Maradvány igénybevétele (=12+13) (B813)

3 024

4 245

1 221

15

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

595

595

23

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+11+14+…+19+22) (B81)

3 024

4 840

1 816

32

Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)

3 024

4 840

1 816