Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 20Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Rábakecöl Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsődére terjed ki.
2. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének címrendjét a 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2023. évi nettó költségvetését:
aa) 213 470 719 Ft költségvetési bevétellel
ab) 230 887 403 Ft költségvetési kiadással
ac) 17 416 684 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 2 966 286 Ft finanszírozási bevétellel
ae) 2 804 874 Ft finanszírozási kiadással
af) 17 255 272 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)2 a kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 70 732 443 Ft személyi juttatások
bb) 8 812 377 Ft munkadókat terhelő járulék
bc) 54 964 721 Ft dologi jellegű kiadások
bd) 2 577 060 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 1 802 041 Ft egyéb működési célú kiadások, ebből 1 808 Ft elvonások, befizetések, 1 800 233 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
bf) 75 127 159 Ft beruházási kiadások
bg) 16 064 602 Ft felújítási kiadások
bh) 807 000 Ft egyéb felhalmozási kiadások, ebből 800 000 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, 7 000 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson belülre
bi) 2 804 874 Ft állami támogatás megelőlegezése.
(2)3 A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 10 767 969 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 6 487 303 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2023. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2023. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.
(5)4 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 20 221 558 Ft-ban határozza meg.
(6)5 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)6 kiadási főösszegét 233 692 277 Ft-ban
b)7 bevételi főösszegét 233 692 277 Ft-ban határozza meg az 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2023. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2023. január 1-től 2023. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1)8 A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 13 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 4 főben határozza meg.
7. §9 A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint, a költségvetési szerv felhalmozási kiadásait a 19. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §10 Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 14. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.
15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat a 2023. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 17. melléklet szerint tervezi.
17. §11 A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
22. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 18. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
23. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével - a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
25. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
27. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.
28. § Rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.
11. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez22
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. mellékletet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.
A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. mellékletet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (III. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (16) bekezdése iktatta be.