Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 27- 2024. 03. 19Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Rábakecöl Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsődére terjed ki.
2. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének címrendjét a 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2023. évi nettó költségvetését:
aa) 192 617 170 Ft költségvetési bevétellel
ab) 220 756 951 Ft költségvetési kiadással
ac) 28 139 781 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 13 873 408 Ft finanszírozási bevétellel
ae) 2 988 899 Ft finanszírozási kiadással
af) 17 255 272 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)2 a kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 71 526 586 Ft személyi juttatások
bb) 8 401 608 Ft munkadókat terhelő járulék
bc) 38 963187 Ft dologi jellegű kiadások
bd) 2 360 500 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 2 716 694 Ft egyéb működési célú kiadások, ebből 1 808 Ft elvonások, befizetések, 55 000 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre,
2 659 886 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
bf) 75 309 089 Ft beruházási kiadások
bg) 10 435 526 Ft felújítási kiadások
bh) 9 566 926 Ft egyéb felhalmozási kiadások, ebből 2 052 164 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson kívülre, 7 514 762 Ft pénzeszköz átadása államháztartáson belülre
bi) 1 476 835 Ft tartalék
bj) 2 988 899 Ft állami támogatás megelőlegezése.
(2) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében 13 779 952 Ft fejlesztési célú hitelfelvétel számbavételét engedélyezte, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 10 782 819 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 6 472 453 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2023. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2023. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.
(5)3 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 31 128 680 Ft-ban határozza meg.
(6)4 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)5 kiadási főösszegét 223 745 850 Ft-ban
b)6 bevételi főösszegét 223 745 850 Ft-ban határozza meg az 1. számú mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2023. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2023. január 1-től 2023. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 12,88 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 4 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 14. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.
15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat a 2023. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 17. melléklet szerint tervezi.
17. §7 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 476 835 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és a Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
22. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 18. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
23. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével - a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
25. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
27. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.
28. § Rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.