Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 31
Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2021. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2021. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Rábakecöl Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetése a 3/2021.(III.8.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 358.614.243 Ft bevétel
257.117.498 Ft kiadás
A bevételi források és azok teljesítése.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatainak teljesülései a rendelet 1. mellékletén szerepelnek, az önkormányzat bevételei teljesülései a 3. mellékleten, a költségvetési szerv (Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde) bevétele teljesülése az 5. mellékleten találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
A 2021. évi költségvetésünk bevételi főösszege 358.614.243 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 99,48 %-ban teljesült.
Közhatalmi bevételekből /helyi adókból/ befolyt összegeket az alábbi felsorolás tartalmazza:
Helyi adók 2020. év 2021. év
Kommunális adó 2.250.058 2.400.494
Iparűzési adó 13.172.182 10.018.078
Összesen 15.422.240 12.418.572
Gépjárműadó:. 2020.január 01-től a beszedett adó 100 %-a a Nemzeti Adó és Vámhivatalt illeti meg, így az ebből befolyt, önkormányzatunkat megillető összeg 0 Ft volt.
Talajterhelési díj és egyéb közhatalmi bevételek: e jogcímen 1.693.218 Ft teljesült, ami 89,86 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A talajterhelési díj mértéke miatt egyre többen kötnek rá a szennyvízhálózatra.
Működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,59 %-ban teljesültek. Itt szerepelnek a bérbeadásból származó bevételek, illetve az óvoda által beszedett intézményi térítési díjak is. (1., 3. és 5. melléklet)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről közé tartoznak az állami támogatások és az egyéb működési célú támogatások. Ezen tételeknél a teljesítés összege a módosított előirányzathoz viszonyítva 99,81 %.
2021. évben az alábbi pótelőirányzatokat kaptuk:

Önkormányzatok kieső iparűzési adóbevételei alapján megállapított támogatás

2.934.692

Rendkívüli önkormányzati támogatás

2.588.258

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

781.050
Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az adott célhoz kapcsolódó felhasználásukat és elszámolásukat a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

A 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok: forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. IV.

kapott támogatás

elszámolás szerint

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 159 640

2 159 640

2 159 640

2 159 640

2 159 640

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 824 000

1 824 000

1 824 000

1 824 000

1 824 000

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

625 899

625 899

625 899

625 899

625 899

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 169 958

1 211 190

1 211 190

1 211 190

1 211 190

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

5 779 497

5 820 729

5 820 729

5 820 729

5 820 729

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 000 000

6 000 000

6 000 000

6 000 000

6 000 000

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

15 300

15 300

15 300

15 300

15 300

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

11 794 797

11 836 029

11 836 029

11 836 029

11 836 029

0

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

12 155 850

12 068 700

12 068 700

12 068 700

12 068 700

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

1 266 200

1 266 200

1 266 200

1 266 200

1 266 200

1. 2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

13 422 050

13 334 900

13 334 900

13 334 900

13 334 900

0

0

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

5 115 000

8 544 000

8 544 000

8 544 000

8 544 000

3. m. 12. Falugondnok szoc. Ágazati póték

0

193 436

193 436

193 436

193 436

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

852 000

852 000

852 000

852 000

1.3.3.2. Bölcsőde üzemeltetési támogatás

1.3.3. Települési önkorm. Szoc.feladatainak támogatása

5 115 000

9 589 436

9 589 436

9 589 436

9 589 436

0

0

1.4.1.1. elismert dologzók bértámogatása

1 615 680

1 555 200

1 555 200

1 360 800

1 360 800

-194 400

1.4.1.2. üzemeltetési támogatás

1 616 641

1 620 482

1 620 482

1 620 482

1 620 482

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

3 232 321

3 175 682

3 175 682

2 981 282

2 981 282

0

-194 400

1.5.1. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

3.m.I.13. Kulturális ágazati pótlék

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

781 050

781 050

781 050

781 050

Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása

2 588 258

2 588 258

2 489 290

2 489 290

-98 968

A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú
települési önkormányzatok támogatása (3. melléklet 2.1.6.3. k) .Kieső IPA bevétel m. támog

2 934 692

2 934 692

2 934 692

2 934 692

Mindösszesen:

35 834 168

46 510 047

46 510 047

46 216 679

46 216 679

0

-293 368

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 99,51 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Az államháztartáson belülről Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozása a háziorvosi és iskolaorvosi feladatok ellátására 18.253.900 ft, s a közfoglalkoztatáshoz kapott (4.176.644,- Ft) támogatás érkezett. A Minibölcsőde kialakítása-TOP-1.4.1-19-GM1-2019-00029 pályázat keretében 1.230.000,- Ft támogatást, a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzattól 50.000 Ft támogatást, AMN/2021/0156-Európai Mobilitási Hét - Autómentes Nap 2021 pályázatra 500.000 ft-ot kaptunk. A Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.hez benyújtott TTP-KP-1-2021/1-000082-Rábakecöl - Csíkfalva, Testvértelepülési programok és együttműködések pályázat keretében 2.000.000 Ft, míg a Magyar Falu Program keretében MFP-KEB/2021-Közösségszervezéshez.kapcsolódó eszközbeszerzés és bértámogatási pályázatból 3.035.340Ft érkezett működési támogatásra, továbbá a Nemzeti Művelődési Intézet pályázatán 1.000.000.- ft érkezett a Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatására. Bursa ösztöndíj visszautalásából 25.000 Ft érkezett, nyári diákmunka támogatására pedig 125.550 Ft
Működési támogatás államháztartáson kívülről soron nem folyt be összeg, tervezett összeg 31.008 ft volt.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
A 2021-es év folyamán az alábbi pályázatokra kaptunk támogatást:
adatok Ft-ban

BMÖFT/6-9/2021.-Tornaterem felújítás 2021

17.725.257,-

Mini bölcsőde kialakítása TOP-1.4.1-19-GM1-2019-00029

72.160.000,-

MFP-UHK/2021 Út, híd, kerékpárforg. építés/felújítás

32.397.761,-

MFP-KEB/2021-Közösségszerv.kapcs.eszköz beszerzés és bt.

1.484.370,-

MFP-BJA/2021-Járdaépítés/anyagtámogatás

4.961.285,-

MFP-ÖTIK/2021-Faluház felújítás

29.999.651,-

MFP-KOEB/2021-Kommunális eszköz beszerzés

5.968.893,-

Összesen:

164.967.217,-
Felhalmozási bevétel
520.000 Ft folyt be a 88/21 hrsz és 019 hrsz értékesítéséből fakadóan (400 eft + 120 eft).
Finanszírozási bevételek
A 2020. évi maradvány összege 87.761.842 Ft, illetve 2021. december hónapban kiutalásra került a 2022. évi állami támogatás előlege 2.051.783 Ft összegben, mely a 2022. évi költségvetésünkben – mint visszafizetési kötelezettség – már beépítésre került.
III. Kiadások alakulása
Az önkormányzat összesített kiadási előirányzatainak teljesüléseit a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A kiadások főösszege 257.117.498 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 71,33 %- ban teljesült (év közben nyert pályázatok miatt, melyek már a következő évben kerülnek kifizetésre). A működési kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 82.11 %-ban, a felhalmozási kiadások 66,24 %-ban és a finanszírozási kiadások 100 %-ban teljesültek.
Részletesen az önkormányzat és költségvetési intézménye (óvoda) kiadásai a 4. és 5. mellékletben találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
Önkormányzatunk személyi kiadásai és a munkaadókat terhelő járulékai költségvetésünk teljesülésének 20,23 %-át teszi ki. Dologi kiadások aránya 13,95 %.
Kiadási jogcímek Teljesítés Változás
2020. év 2021. év
Személyi juttatások 43.919.089 45.390.676 103,35 %
Munkaadókat terh. jár. 6.225.984 6.617.177 106,28 %
A személyi kiadások az engedélyezett létszámokkal a törvényi és ágazati szabályok alapján került tervezésre. 2021. évre sem változott a közalkalmazotti illetményalap, de így is növekedés történt, melyet az alábbiak okozták:
- minimálbér és kötelező bérminimum változások is megtörténtek.
Dologi kiadások
Az önkormányzat költségvetésében kiemelten szereplő dologi kiadások teljesülései részletesen megtalálhatók a 7. mellékletben. A „szokásos” községi dologi kiadások teljesülésére a takarékosság volt a jellemző. A kiadásokat az alábbi táblázat szemlélteti:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2020

2021

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

137 057

147 603

Köztemető fenntartása

409 878

378 101

Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek

188 123

0

Területfejlesztési és területrendezési helyi feladatok

793 782

Egyéb szárazföldi személyszállítás

314 250

671 610

TOP-5.3.1 pályázat

1 854 883

Közvilágítási feladatok

1 328 931

1 609 794

Zöldterület kezelés

1 076 688

10 20 422

Város- és községgazdálkodás

2 699 972

4 068 529

Háziorvosi alapellátás

6 322 943

7 455 615

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

6 000

7 200

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

783 381

868 316

Könyvtári szolgáltatások

768 398

727 501

Könyvtári állománygyarapítás

215 520

238 985

Közművelődési tevékenység

1 774 524

1 424 987

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1 031 875

Önkormányzati vagyongazdálkodás

300 847

239 272

VP6-19.-2.1.-71-V-17 - Vidéki attrakciók, rendezvények támog.pályázat

182 807

Egyéb szociális ellátások (szociális tűzifa)

1 048 639

2 839 072

EFOP 1.5.2. Esélyegyenlőségi programok biztosítása

3 338 684

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

1 224 065

1 880 345

AMN/2021/0156-Európai Mobilitási Hét (autómentes nap)

470 400

Bölcsőde

358 382

1 186 465

Falugondnoki szolgálat

246 302

1 264 661

Gyermekétkeztetés köznev.intézményben

149 000

Összesen

23 485 366

29 568 443
Az óvoda dologi kiadásai az 5. mellékleten szerepelnek. Itt jelentkeznek elsősorban az épület üzemeltetésével, továbbá az óvoda és mini bölcsőde szakmai működtetésével kapcsolatos kiadások és a konyha működtetésének kiadásai.
Ellátottak pénzbeli juttatásokra fordított összeg 1.860.160 Ft ,amely az előző évhez (2.545.030 Ft) viszonyítva 73,09 %. A szociális és gyermekjóléti ellátások teljesülése részletesen megtalálható a 8. mellékletben, mely tartalmazza a települési, a rendkívüli települési támogatásokat.
A 2021-es évben nyújtott szociális és gyermekvédelmi ellátásokat az alábbi táblázat és a 8. melléklet tartalmazza.

Szociális ellátások

2020

2021

Települési támogatás Szt. 45 §.(1)

1 766 280

1 395 160

Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §.(4)

788 750

465 000

Összesen:

2 545 030

1 860 160
Egyéb működési célú támogatásra összesen 2.642.696 Ft-ot fizettünk ki, amelyet részletesen a 9. melléklet tartalmaz, 88 000 Ft állami támogatás visszafizetése, 544 169 Ft támogatás államháztartáson kívülre és 2 010 527 Ft támogatást államháztartáson belülre tartalmaz.
Az átadott pénzeszközök alakulását az alábbi táblázat és a 9. melléklet tartalmazza.

Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök

2020

2021

Rábamenti Horgász Egyesület

100 000

100 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

100 000

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

100 000

A "REMÉNY HAL MEG UTOLJÁRA" Alapítvány

10 000

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

100 000

Rábakecöli Sportegyesület

634 441

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

35 000

35 000

Vállalkozásfejlesztő Alap

1 706 002

287 169

Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj

12 000

12 000

Összesen:

2 687 443

544 169

Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök

NYITOTT KAPU-VÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT

14 310

Beled Város Önkormányzata - EFOP-1.5.2

258 500

Magyar Államkincstár - EFOP pályázati elszámolásból adódó visszafizetendő támogatási összeg

1 773 305

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

91 390

91 390

MFP-NHI/2019 IKSZT korszerűsítés, BÉRTÁMOG M.Vfiz.TŐKE+%

74 197

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

469 726

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

160 000

40 000

Beled Város Önkormányzata – esketési hozzájárulá

69 750

17 325

Összesen:

1 049 366

2 010 527

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Lakáshoz jutás támogatása magánszemélyek részére

1 600 000

1 200 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

100 000

"Rábakecöl Jövőjéért" Alapítvány

100 000

Rábakecöli Sportegyesület

700 000

Összesen:

1 600 000

2 100 000

Államháztartáson belülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat - 2020. évi támogatás elszámolásából származó visszafizetés

10 002

MFP-TFB/2019 Falu- és tanyagondnoki szolgálat támog.visszafiz.fel nem h.összeg

40 000

Összesen:

50 002
Beruházási kiadások
Beruházási kiadások 101 266 149 Ft összegben valósultak meg. A kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP-2020 Járda építés/felújítás

7 974 482

4 584 202

3 390 280

MFP - Temető fejlesztése

1 067 210

977 540

89 670

MFP 2020 - Közterületi játszótér fejlesztése

3 237 230

3 237 230

MFP 2020 - Óvoda felújítása - eszközök

1 402 760

1 393 604

9 156

Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása eszközök

2 454 021

2 331 319

122 702

TOP-1.4.1 Bölcsőde létesítése

73 552 826

72 480 000

1 072 826

Könyvtári infrastruktúra fejlesztés

587 539

587 539

MFP-BJA/2021-Járdaépítés/anyagtámog

4 964 285

4 954 285

10 000

MFP-BJA/2021-Járdaépítés/anyagtámog p.kapcs.munkadíj

800 000

800 000

védőkorlát készítés hrsz:186 járda mellé

499 745

499 745

Közösségszerv.kapcs.eszk.besz.és bértámog MFP-KEB/2021

1 413 251

1 413 251

TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 - A helyi köz.fejl.Rkecöl, Edve és Vfalu községekben eszközb.Moduláris tábla, kiadványtároló, T állványszett

381 800

381 800

MFP-ÖTIK/2021 Napelem rendszer kiépítése (Faluház felújítása)

2 931 000

2 931 000

Felújítási kiadások
Felújítás megvalósítására 59.883.293 Ft összegben került sor az alábbiak szerint.

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP 2020 - Óvoda felújítása - építés

18 805 972

18 805 972

MFP- 2020 Orvosi rendelő felújítása

28 680 070

28 680 070

Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása - építés

5 707 661

5 498 278

209 383

Orvosi rendelő felújítása

632 569

632 569

MFP-ÖTIK/2021 tető, vízelvezetés stb.jav.+szigetelés (Faluház felújítása)

2 530 602

2 530 602

Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 21.I.félév

3 526 419

3 526 419
Európai Uniós támogatás felhasználásával valósult meg a Mini bölcsőde kialakítása.
A 10. mellékletben az önkormányzat költségvetési szerveinek 2021. évi nyitó és záró létszámkerete került bemutatásra, melyet szintén elfogadásra javaslunk.
Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány intézményenkénti elfogadása. 2021. év végével a maradvány önkormányzati szinten 101 496 745 Ft, a szabad maradvány pedig 101.203.477 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámolók alapján a 11. mellékletben került feldolgozásra a költségvetési szervek és az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

2

3

4

5

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

263 384 662

5 415 956

268 800 618

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

227 275 767

28 408 364

255 684 131

03

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

36 108 895

-22 992 408

13 116 487

04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

89 806 955

23 880 082

113 687 037

05

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

25 306 779

25 306 779

06

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

64 500 176

23 880 082

88 380 258

07

Alaptevékenység maradványa

100 609 071

887 674

101 496 745

15

Összes maradvány

100 609 071

887 674

101 496 745

16

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

293 268

0

293 268

17

Alaptevékenység szabad maradványa

100 315 803

887 674

101 203 477
A vagyon alakulása
A 12. melléklet tartalmazza az Önkormányzat összesített vagyonkimutatását.
A vagyonelemeken belül csökkenést az értékcsökkenés elszámolása okozta. Növekedést beruházások, azaz a 6. táblázatban szereplő tételek okozták, továbbá csökkent az év közben elszámolt értékcsökkenés összegével.
A záró pénzeszközállományunk növekedett az előző évhez képest.
Az önkormányzat a Pannon-Víz Zrt-ben rendelkezik részesedéssel 0,314662 %-kal.
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

A

B

C

D

E

F

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

01.

5 744 529

0

170 000

0

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

02.

170 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

04.

5 744 529

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

06.

1 024 523 016

855 539 930

1 392 069

250 323

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

07.

939 658 409

821 121 400

0

0

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

08.

148 965 343

85 313 650

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

10.

750 984 754

705 047 336

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

11.

39 708 312

30 760 414

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

12.

77 132 339

26 673 262

1 392 069

250 323

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

15.

26 400

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

16.

77 105 939

26 673 262

1 392 069

250 323

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

22.

7 745 268

7 745 268

0

0

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

23.

170 000

170 000

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

25.

7 575 268

7 575 268

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

32.

4 130 000

4 130 000

0

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

33.

4 130 000

4 130 000

0

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

36.

4 130 000

4 130 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

48.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

49.

1 034 410 545

859 669 930

1 562 069

250 323

I. Készletek

50.

0

442 521

442 521

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

52.

442 521

III. Forintszámlák

55.

100 816 828

887 674

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

58.

100 816 828

887 674

I. Költségvetési évben esedékes követelések

59.

1 337 650

91 980

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

61.

197 910

0

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

62.

1 535 560

91 980

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

67.

962 022 318

1 672 498

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték
Önkormányzat

állományi
érték
Intézmény

A

B

C

D

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

211 167 679

0

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

411 274 798

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

9 921 112

774 191

IV. Felhalmozott eredmény

04.

83 754 353

-2025573

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

12 862 910

292 816

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

728 980 852

-958 566

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

239 685

431 742

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

2 051 783

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

405 667

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

2 697 135

431 742

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

230 344 331

2 199 322

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

962 022 318

1 672 498
Vagyonkimutatás
érték nélkül nyilvántartott eszközökről
adatok Ft-ban

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

366

48 502 851

7

893 934

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

0

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

277

17 104 660

6

723 934

0

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

0

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek

0

Gyűjtemény, régészeti lelet

0

0
Környezetvédelmi alap számla 2021. évi felhasználása
Számlaszáma 58900019-11020624
2021. december 31-i egyenlege: 0 Ft

Szállító

Megnevezés

COFOG

Rovatkód

Összeg

Környezetvédelmi Alap terhére felhasználva

Kiegyenlítés dátuma

Cseh 92 Kft.

Óvoda főzőkonyhájának külső felújítása

096015

K71/K74

5 547 661 Ft

280.800 Ft

2021.09.16.

Összes felhasználás

5 547 661 Ft

280.800 Ft

2021. évi átvezetések a Környezetvédelmi Alap terhére felhasználás miatt:

Dátum

Összeg

2021.12.02. 74/2021(X.25) határozat alapján

280.800 Ft

Összes átvezetés

280.800 Ft
A Környezetvédelmi Alap felhasználása az „önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatására” jogcímen nyertes energetikai fejlesztés önerejének kifizetéséhez történt. A teljes önerő összege: 391.480 Ft.
Közvetett támogatások (19. melléklet)
Helyi adókat, mint a kommunális adó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Magánszemélyek kommunális adója

9 020 000

9 020 000

Összesen

9 020 000

9 020 000

Az óvodai és iskolai gyermekétkeztetésben is részesülnek kedvezményben, mely éves szinten az alábbi összeget teszi ki:
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Étkezési díj /mini bölcsőde/

Étkezési díj /óvoda/

413 952

413 952

Étkezési díj /iskola/

167 307

167 307

Összesen

581 259

581 259

Értékpapír- , hitelműveletek és adósságállomány alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 4.130.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,314662 %. (21. melléklet)

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

4 130 000

Összesen:

4 130 000
1. 2021. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk
2. 2021. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
3. Adósságot keletkeztető ügyletre nem került sor a 2021-es évben.
4. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 17. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Bevételi jogcímek

2021

2022

2023

2024

Vagyoni típusú adók

2 400 494

2 200 000

2 200 000

2 200 000

Értékesítési és forgalmi adók

10 018 078

10 000 000

10 000 000

10 000 000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

1 693 218

1 450 000

1 450 000

1 450 000

Tulajdonosi bevételek

4 483 151

4 605 253

4 605 253

4 605 253

Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel

4 436 312

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

18 594 941

22 691 565

18 255 253

18 255 253

Saját bevételek 50 %-a

9 297 471

11 345 783

9 127 627

9 127 627

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2021. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2021. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

9 297 471

11 345 783

9 127 627

9 127 627

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 20. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2021. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2021.

2022.

2023.

2023. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2

............................

3

............................

4

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5

............................

6

............................

7

Beruházási kiadások beruházásonként

6 508 209

98 997 057

8 964 012

114 469 278

8

MFP-2020 Járda építés/felújítás

2020

7 974 482

7 974 482

9

MFP - Temető fejlesztése (Támogatás: 2.318.575 Ft)

2019

1 341 035

1 067 202

2 408 237

10

MFP 2020 - Közterületi játszótér fejlesztése

2020

3 237 230

3 237 230

11

MFP 2020 - Óvoda felújítása - eszközök

2020

1 402 760

1 402 760

12

Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása eszközök

2020

2 454 021

2 454 021

13

TOP-1.4.1-19-GM1-2019-00029 Mini bölcsőde kialakítása a Rábakecöli Vadgesztenye Óvodában (Támogatás: 78.720.000 Ft)

2019

5 167 174

73 552 826

78 720 000

14

MFP-BJA/2021-Járdaépítés/anyagtámogatás

2021

4 964 285

4 964 285

15

Közösségszerv.kapcs.eszk.besz.és bértámog MFP-KEB/2021

2021

1 413 251

71 120

1 484 371

16

MFP-KOEB/2021-Kommunális eszköz beszerzése

2021

5 961 893

5 961 893

17

MFP-ÖTIK/2021 Napelem rendszer kiépítése (Faluház felújítása)

2021

2 931 000

2 930 999

5 861 999

18

Felújítási kiadások felújításonként

7 738 274

55 914 304

74 259 053

137 911 631

19.

MFP 2020 - Óvoda felújítása - építés

2020

7 738 274

18 995 972

26 734 246

20.

MFP- 2020 Orvosi rendelő felújítása

2020

28 680 069

28 680 069

21.

Önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása - építés

2020

5 707 661

5 707 661

22.

MFP-UHK/2021 Út,híd, kerékpárforg.ép/felújítása

2021

32 300 761

32 300 761

23.

BMÖFT/6-9/2021. - Tornaterem felújítás

2021

20 853 242

20 853 242

24.

MFP-ÖTIK/2021- tető, vízelvezetés stb.jav.+szigetelés Faluház felújítás

2021

2 530 602

21 105 050

23 635 652

25.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

2 234 626

2 236 683

4 458 691

8 930 000

26

TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben

2019

2 234 626

2 236 683

4 458 691

8 930 000

Összesen

16 481 109

157 148 044

87 681 756

261 310 909
Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 22. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2021. január 1-jén
ebből:

87 755 573

2.

Ÿ Forintszámla egyenlege

87 755 573

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

5.

Ÿ Lekötött bankbetétek

6.

Záró pénzkészlet 2021. december 31-én
ebből:

101 704 502

7.

Ÿ Forintszámla egyenlege

101 704 502

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

10.

Ÿ Lekötött bankbetétek