Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.31.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2022. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2022. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Rábakecöl Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése a 4/2022.(III..) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 237.103.968 Ft bevétel
219.848.696 Ft kiadás
A bevételi források és azok teljesítése.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatainak teljesülései a rendelet 1. mellékletén szerepelnek, az önkormányzat bevételei teljesülései a 3. mellékleten, a költségvetési szerv (Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde) bevétele teljesülése az 5. mellékleten találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
A 2022. évi költségvetésünk bevételi főösszege 237.103.968 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,12 %-ban teljesült.
Közhatalmi bevételekből /helyi adókból/ befolyt összegeket az alábbi felsorolás tartalmazza:
Helyi adók 2021. év 2022. év
Kommunális adó 2.400.494 2.163.602
Iparűzési adó 10.018.078 12.621.494
Összesen 12.418.572 14.785.096
Talajterhelési díj és egyéb közhatalmi bevételek: e jogcímen 1.200.805 Ft teljesült, ami 87,79 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A talajterhelési díj mértéke miatt egyre többen kötnek rá a szennyvízhálózatra.
Működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,90 %-ban teljesültek. Itt szerepelnek a bérbeadásból származó bevételek, illetve az óvoda által beszedett intézményi térítési díjak is. (1., 3. és 5. melléklet)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről közé tartoznak az állami támogatások és az egyéb működési célú támogatások. Ezen tételeknél a teljesítés összege a módosított előirányzathoz viszonyítva 99,84 %.
2022. évben az alábbi pótelőirányzatokat kaptuk:
adatok Ft-ban

Szociális ágazati összevont pótlék

462.723

Önkormányzatok kieső iparűzési adóbevételei alapján megállapított támogatás

3.113.926

Rendkívüli önkormányzati támogatás

1.355.582

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

775.335
Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az adott célhoz kapcsolódó felhasználásukat és elszámolásukat a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

A 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok: forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. III.

kapott támogatás

elszámolás szerint

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

0

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

0

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

771 035

771 035

771 035

771 035

771 035

0

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 262 730

1 262 730

1 262 730

1 262 730

1 262 730

0

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

6 171 465

6 171 465

6 171 465

6 171 465

6 171 465

0

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

0

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

16 200

16 200

16 200

16 200

16 200

0

0

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

12 787 665

12 787 665

12 787 665

12 787 665

12 787 665

0

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

1 430 000

1 560 000

1 560 000

1 599 000

1 599 000

0

39 000

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

12 824 930

13 351 220

13 351 220

13 877 510

13 877 510

0

526 290

1. 2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

14 254 930

14 911 220

14 911 220

15 476 510

15 476 510

0

565 290

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

5 248 000

5 248 000

5 248 000

5 248 000

5 248 000

0

0

1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás

5 142 300

5 142 300

5 142 300

5 142 300

5 142 300

0

0

II. 10. 2.2.2. Szociális ágazati összevont pótlék

462 723

462 723

462 723

462 723

0

0

1.3.3. Bölcsőde bértámogatás

13 632 500

13 632 500

13 632 500

13 632 500

13 632 500

0

0

1.3. Szociális feladatok támogatása

24 022 800

24 485 523

24 485 523

24 485 523

24 485 523

0

0

1.4.1.1. elismert dologzók bértámogatása

2 052 228

1 944 216

1 944 216

1 836 204

1 836 204

0

-108 012

1.4.1.2. üzemeltetési támogatás

2 256 734

2 058 071

2 058 071

2 058 071

2 058 071

0

0

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

4 308 962

4 002 287

4 002 287

3 894 275

3 894 275

0

-108 012

1.5.1. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 270 000

0

0

Polgármesteri illetmény támogatása

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

0

0

A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú
települési önkormányzatok támogatása (3. melléklet 2.1.6.3. k) .Kieső IPA bevétel m. támog

3 113 926

3 113 926

3 113 926

3 113 926

0

0

Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása

1 355 582

1 355 582

1 355 582

1 355 582

0

0

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

775 335

775 335

775 335

775 335

0

0

Mindösszesen:

59 602 184

65 659 365

65 659 365

66 116 643

66 116 643

0

457 278
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 99,39 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Támogatást az alábbiak szerint kaptunk:
Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozása a háziorvosi és iskolaorvosi feladatok ellátására: 18.527.300 Ft
Közfoglalkoztatás: 3.668.317 Ft
Emberi Erőforrások Minisztériuma – kulturális ágazatban dolgozók bértámogatás: 593.928 Ft
Nyári Diákmunka: 61.905 Ft
Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat: 50.000 Ft
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás elszámolása: 149.673 Ft
Működési támogatás államháztartáson kívülről soron nem folyt be összeg.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
A 2022-es év folyamán az alábbi pályázatokra kaptunk támogatást:
adatok Ft-ban

MFP-OJKJF/2022-3346164678-Óvodai játszóudvar, közterületi játszóterek fejlesztése (kerítés)

2.490.769

MFP-BJA/2022-Önkormányzati járdaépítés/felújítás

10.000.000

Összesen:

12.490.769
Felhalmozási bevétel
Tárgyi eszköz értékesítése került tervezésre, azonban nem valósult meg a 2022. évben.
Finanszírozási bevételek
A 2021. évi maradvány összege 101.496.745 Ft, illetve 2022. december hónapban kiutalásra került a 2023. évi állami támogatás előlege 2.711.418 Ft összegben, mely a 2022. évi költségvetésünkben – mint visszafizetési kötelezettség – már beépítésre került. Közfoglalkoztatási előleg 184.025 Ft összegben került elszámolásra finanszírozási bevételként, mint következő hónapot terhelő tartozás megelőlegezése.
III. Kiadások alakulása
Az önkormányzat összesített kiadási előirányzatainak teljesüléseit a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A kiadások főösszege 219.848.696 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 90,98 %- ban teljesült. A működési kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,52 %-ban, a felhalmozási kiadások 86,32 %-ban és a finanszírozási kiadások 100 %-ban teljesültek.
Részletesen az önkormányzat és költségvetési intézménye (óvoda) kiadásai a 4. és 5. mellékletben találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
Önkormányzatunk személyi kiadásai és a munkaadókat terhelő járulékai költségvetésünk teljesülésének 32,10 %-át teszi ki. Dologi kiadások aránya 18,08 %.
Kiadási jogcímek Teljesítés Változás
2021. év 2022. év
Személyi juttatások 45.390.676 62.509.774 137,72 %
Munkaadókat terh. jár. 6.617.177 8.064.876 121,88 %
A személyi kiadások az engedélyezett létszámokkal a törvényi és ágazati szabályok alapján került tervezésre. 2022. évre sem változott a közalkalmazotti illetményalap, de így is növekedés történt, melyet az alábbiak okozták:
- minimálbér és kötelező bérminimum változások is megtörténtek.
- kötelező béremelés a kulturális szférában
- pályázati kiadás (TOP-5.3.1)
Dologi kiadások
Az önkormányzat költségvetésében kiemelten szereplő dologi kiadások teljesülései részletesen megtalálhatók a 8. mellékletben. A „szokásos” községi dologi kiadások teljesülésére a takarékosság volt a jellemző. A kiadásokat az alábbi táblázat szemlélteti:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2021

2022

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

147 603

146 372

Köztemető fenntartása

378 101

290 928

Egyéb szárazföldi személyszállítás

671 610

628 231

TOP-5.3.1 pályázat

1 854 883

6 226 519

Közvilágítási feladatok

1 609 794

999 771

Zöldterület kezelés

10 20 422

1 017 926

Város- és községgazdálkodás

4 068 529

3 974 520

Háziorvosi alapellátás

7 455 615

4 996 218

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

7 200

6 000

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

868 316

761 836

Könyvtári szolgáltatások

727 501

659 853

Könyvtári állománygyarapítás

238 985

229 561

Közművelődési tevékenység

1 424 987

3 777 226

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1 031 875

0

Önkormányzati vagyongazdálkodás

239 272

715 123

VP6-19.-2.1.-71-V-17 - Vidéki attrakciók, rendezvények támog.pályázat

182 807

Egyéb szociális ellátások (szociális tűzifa)

2 839 072

2 891 625

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

1 880 345

643 151

AMN/2021/0156-Európai Mobilitási Hét (autómentes nap)

470 400

0

Bölcsőde

1 186 465

0

Falugondnoki szolgálat

1 264 661

1 722 918

Összesen

29 568 443

29 687 778
Az óvoda dologi kiadásai az 5. mellékleten szerepelnek. Itt jelentkeznek elsősorban az épület üzemeltetésével, továbbá az óvoda és mini bölcsőde szakmai működtetésével kapcsolatos kiadások és a konyha működtetésének kiadásai.
Ellátottak pénzbeli juttatásokra fordított összeg 2.211.420 Ft ,amely az előző évhez (1.860.160 Ft) viszonyítva 118,88 %.
A 2022-es évben nyújtott szociális és gyermekvédelmi ellátásokat az alábbi táblázat és a 9. melléklet tartalmazza.

Szociális ellátások

2021

2022

Települési támogatás Szt. 45 §.(1)

1 395 160

660 420

Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §.(4)

465 000

1 551 000

Összesen:

1 860 160

2 211 420
Egyéb működési célú támogatásra összesen 1.111.570 Ft-ot fizettünk ki, amelyet részletesen a 10. melléklet tartalmaz, 294 666 Ft állami támogatás visszafizetése, 435 000 Ft támogatás államháztartáson kívülre és 381 904 Ft támogatást államháztartáson belülre tartalmaz.
Az átadott pénzeszközök alakulását (működési és felhalmozási) az alábbi táblázat és a 10. melléklet tartalmazza.

Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök

2021

2022

Rábamenti Horgász Egyesület

100 000

100 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

100 000

Rábakecöl Jövőjéért Alapítvány

100 000

A "REMÉNY HAL MEG UTOLJÁRA" Alapítvány

10 000

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

100 000

100 000

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

35 000

35 000

Vállalkozásfejlesztő Alap

287 169

Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj

12 000

Összesen:

544 169

435 000

Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök

NYITOTT KAPU-VÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT

14 310

73 090

Magyar Államkincstár - EFOP pályázati elszámolásból adódó visszafizetendő támogatási összeg

1 773 305

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

91 390

91 650

MFP-NHI/2019 IKSZT korszerűsítés, BÉRTÁMOG M.Vfiz.TŐKE+%

74 197

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

177 164

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

40 000

40 000

Beled Város Önkormányzata – esketési hozzájárulá

17 325

Összesen:

2 010 527

381 904

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Lakáshoz jutás támogatása magánszemélyek részére

1 200 000

800 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

100 000

"Rábakecöl Jövőjéért" Alapítvány

100 000

Rábakecöli Sportegyesület

700 000

Összesen:

2 100 000

800 000
Beruházási kiadások
Beruházási kiadások 27.569.405 Ft összegben valósultak meg. A kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP-Kommunális eszköz beszerzése

5 961 893

5 961 893

0

MFP-Kommunális eszköz beszerzése önerő

709 327

0

709 327

MFP-Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés és közösségszervező bértámogatása (folyékony szappanadagoló)

71 120

71 120

0

MFP-BJA/ 2022 térköves járda kialakítás

10 239 394

10 000 000

239 394

Szekrény beszerzése háziorvosi rendelőbe

440 000

440 000

0

Rábakecöl Kossuth utca Hrsz 188 járdafelújítás, térkövezés

1 000 000

1 000 000

Napelem orvosi rendelőre

2 194 027

2 194 027

Napelem IKSZT-re

3 212 690

3 212 690

Hőszivattyús rendszer telepítése

3 027 680

3 027 680

Intézmény

Hőszivattyús rendszer telepítése

582 295

582 295

Műanyag kerti ház beszerzése

130 979

130 979
Felújítási kiadások
Felújítás megvalósítására 75.588.212 Ft összegben került sor az alábbiak szerint.

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP-Önkormányzati tulajdonban lévő út-, hídépítés/felújítás

32 301 762

32 300 761

1 001

MFP-Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése-Faluházak fejlesztése

13 272 653

13 272 653

0

Háziorvosi rendelő felújítása

948 855

904 224

44 631

BM Tornaterem felújítása

20 853 244

17 725 257

3 127 987

Pannon-Víz felújítása kompenzálás szerint

5 549 438

5 549 438

0

MFP-OJKJF/2022 Óvoda kerítésének felújítás

2 662 260

2 490 769

171 491
A 11. mellékletben az önkormányzat költségvetési szerveinek 2022. évi nyitó és záró létszámkerete került bemutatásra, melyet szintén elfogadásra javaslunk.
Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány intézményenkénti elfogadása. 2022. év végével a maradvány önkormányzati szinten 17.255.272 Ft, a szabad maradvány pedig 17.255.272 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámolók alapján a 12. mellékletben került feldolgozásra a költségvetési szervek és az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

2

3

4

5

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

125 392 709

7 319 071

132 711 780

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

169 997 373

47 615 515

217 612 888

03

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-44 604 664

-40 296 444

-84 901 108

04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

103 504 514

40 541 826

144 046 340

05

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

41 889 960

0

41 889 960

06

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

61 614 554

40 541 826

102 156 380

07

Alaptevékenység maradványa

17 009 890

245 382

17 255 272

15

Összes maradvány

17 009 890

245 382

17 255 272

16

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

0

0

17

Alaptevékenység szabad maradványa

17 009 890

245 382

17 255 272
A vagyon alakulása
A 13. melléklet tartalmazza az Önkormányzat összesített mérlegét. A vagyonkimutatást a 14-17. mellékletek tartalmazzák.
A vagyonelemeken belül csökkenést az értékcsökkenés elszámolása okozta. Növekedést beruházások, azaz a 6. táblázatban szereplő tételek okozták, továbbá csökkent az év közben elszámolt értékcsökkenés összegével.
A záró pénzeszközállományunk csökkent az előző évhez képest a pályázati támogatások 2023. évi felhasználása következtében.
Az önkormányzat a Pannon-Víz Zrt-ben rendelkezik részesedéssel 0,314662 %-kal.
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

A

B

C

D

E

F

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

01.

5 744 529

0

170 000

0

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

02.

170 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

04.

5 744 529

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

06.

1 105 994 592

893 190 735

1 906 467

615 515

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

07.

997 827 225

843 376 275

0

0

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

08.

183 691 608

115 756 971

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

10.

774 427 305

697 433 645

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

11.

39 708 312

30 185 659

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

12.

85 273 134

26 920 227

1 906 467

615 515

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

15.

26 400

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

16.

85 246 734

26 920 227

1 906 467

615 515

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

22.

22 894 233

22 894 233

0

0

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

23.

170 000

170 000

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

25.

22 724 233

22 724 233

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

32.

4 130 000

4 130 000

0

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

33.

4 130 000

4 130 000

0

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

36.

4 130 000

4 130 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

48.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

49.

1 115 869 121

897 320 735

2 076 467

615 515

I. Készletek

50.

0

442 521

726 997

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

52.

726 997

III. Forintszámlák

55.

19 813 362

230 877

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

58.

19 813 362

230 877

I. Költségvetési évben esedékes követelések

59.

713 799

0

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

61.

240 755

14 505

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

62.

954 554

14 505

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

67.

918 088 651

1 587 894

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték
Önkormányzat

állományi
érték
Intézmény

A

B

C

D

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

211 167 679

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

411 274 798

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

9 921 112

774 191

IV. Felhalmozott eredmény

04.

96 617 263

-1 732 757

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-45 929 916

-682 344

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

683 050 936

-1 640 910

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

1 907 936

389 715

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

2 711 418

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

3 044 227

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

7 663 581

389 715

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

227 374 134

2 839 089

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

918 088 651

1 587 894
Vagyonkimutatás
érték nélkül nyilvántartott eszközökről
adatok Ft-ban

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

375

49 455 780

8

997 067

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

0

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

286

18 057 589

7

827 067

0

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

0

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek

0

Gyűjtemény, régészeti lelet

0

0
Környezetvédelmi alap számla 2022. évi felhasználása
Számlaszáma 58900019-11020624
2022. december 31-i egyenlege: 1 800 Ft

Szállító

Megnevezés

COFOG

Rovatkód

Összeg

Környezetvédelmi Alap terhére felhasználva

Kiegyenlítés dátuma

Mesteri-Zs Kft.

Hőszivattyús rendszer telepítése

066020

K64/K67

3.027.680 Ft

131.400 Ft

2022.12.20

Összes felhasználás

2022. évi átvezetések a Környezetvédelmi Alap terhére felhasználás miatt:

Dátum

Összeg

2022.11.28. 97/2022. (IX. 26) határozat alapján

131.400 Ft

Összes átvezetés

131.400 Ft
A Környezetvédelmi Alap felhasználása hőszivattyús rendszer telepítésének kifizetéséhez történt
Közvetett támogatások (20. melléklet)
Helyi adókat, mint a kommunális adó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Magánszemélyek kommunális adója

9 350 000

9 350 000

Összesen

9 350 000

9 350 000

Az óvodai és iskolai gyermekétkeztetésben is részesülnek kedvezményben, mely éves szinten az alábbi összeget teszi ki:
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Étkezési díj /mini bölcsőde/

283 353

283 353

Étkezési díj /óvoda/

69 375

69 375

Étkezési díj /iskola/

70 241

70 241

Összesen

422 969

422 969

Értékpapír- , hitelműveletek és adósságállomány alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 4.130.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,314662 %. (22. melléklet)

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

4 130 000

Összesen:

4 130 000
1. 2022. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk
2. 2022. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
3. Adósságot keletkeztető ügyletre nem került sor a 2022-es évben.
4. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Bevételi jogcímek

2022

2023

2024

2025

Vagyoni típusú adók

2 163 602

2 200 000

2 200 000

2 200 000

Értékesítési és forgalmi adók

12 621 494

13 000 000

13 000 000

13 000 000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

1 200 805

1 150 000

1 150 000

1 150 000

Tulajdonosi bevételek

4 735 087

4 614 853

4 614 853

4 614 853

Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel

3 000 000

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

20 720 988

23 964 853

20 964 853

20 964 853

Saját bevételek 50 %-a

10 360 494

11 982 427

10 482 427

10 482 427

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2022. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2022. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

10 360 494

11 982 427

10 482 427

10 482 427

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2022. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2022.

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2

............................

3

............................

4

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5

............................

6

............................

7

Beruházási kiadások beruházásonként

4 344 251

12 589 057

8 632 715

25 566 023

8

MFP-Kommunális eszköz beszerzése

2021

5 961 893

5 961 893

9

MFP-Kommunális eszköz beszerzése önerő

2021

709 327

709 327

10

Napelem IKSZT-re

2022

3 212 690

3 212 690

6 425 380

11

MFP-Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés és közösségszervező bértámogatása (folyékony szappanadagoló)

2021

1 413 251

71 120

1 484 371

12

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - napelem beszerzése

2022

2 931 000

2 931 000

5 862 000

13

Napelem beszerzése háziorvosi szolgálaton

2022

2 194 027

2 194 025

4 388 052

14

Bútor beszerzése háziorvosi szolgálaton

2022

440 000

295 000

735 000

15

…................................................

16

Felújítási kiadások felújításonként

28 680 070

75 588 212

7 851 819

112 120 101

17

MFP-Önkormányzati tulajdonban lévő út-, hídépítés/felújítás

2021

32 301 762

32 301 762

18

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - felújítása, műszaki ellenőrzés

2021

13 272 653

7 851 819

21 124 472

19

2020-MFP-HOR/2020 Orvosi rendelők fejlesztése

2020

28 680 070

948 855

29 628 925

20

BM Tornaterem felújítása

2021

20 853 244

20 853 244

21

Pannon-Víz felújítása kompenzálás szerint

2021

5 549 438

5 549 438

22

MFP-OJKJF/2022 Óvoda kerítésének felújítás

2022

2 662 260

2 662 260

23

….............................

24

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

4 272 943

8 673 318

12 946 261

25

Rábakecöl - Csíkfalva testvértelepülés támogatás

2020

2 000 000

2 000 000

26

TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben

2019

4 272 943

6 673 318

10 946 261

Összesen

37 297 264

96 850 587

16 484 534

150 632 385
Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2022. évi változását a 23. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
ebből:

101 704 502

2.

Ÿ Forintszámla egyenlege

101 704 502

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

5.

Ÿ Lekötött bankbetétek

6.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én
ebből:

20 044 239

7.

Ÿ Forintszámla egyenlege

20 044 239

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

10.

Ÿ Lekötött bankbetétek