Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.29.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2023. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2023. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Rábakecöl Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetése a 2/2023.(III.09.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 193 598 056 Ft bevétel
152 426 510 Ft kiadás
A bevételi források és azok teljesítése.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatainak teljesülései a rendelet 1. mellékletén szerepelnek, az önkormányzat bevételei teljesülései a 3. mellékleten, a költségvetési szerv (Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde) bevétele teljesülése az 5. mellékleten találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
A 2023. évi költségvetésünk bevételi főösszege 193 598 056 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 82,84 %-ban teljesült.
Közhatalmi bevételekből /helyi adókból/ befolyt összegeket az alábbi felsorolás tartalmazza:
Helyi adók 2022. év 2023. év
Kommunális adó 2.163.602 1.811.506
Iparűzési adó 12.621.494 14.248.512
Összesen 14.785.096 16.060.018
Talajterhelési díj és egyéb közhatalmi bevételek: e jogcímen 194.560 Ft teljesült, ami 28,26 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A talajterhelési díj mértéke miatt egyre többen kötnek rá a szennyvízhálózatra.
Működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,71 %-ban teljesültek. Itt szerepelnek a bérbeadásból származó bevételek, illetve az óvoda által beszedett intézményi térítési díjak is. (1., 3. és 5. melléklet)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről közé tartoznak az állami támogatások és az egyéb működési célú támogatások. Ezen tételeknél a teljesítés összege a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %.
2023. évben az alábbi pótelőirányzatokat kaptuk:
adatok Ft-ban

Szociális ágazati összevont pótlék

474.607

2023. évi bérintézkedések támogatása

5.959.810

Rendkívüli önkormányzati támogatás

4.981.736

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

826.770
Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az adott célhoz kapcsolódó felhasználásukat és elszámolásukat a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok: forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. III.

kapott támogatás

elszámolás szerint

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

771 035

771 035

771 035

771 035

771 035

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 262 730

1 262 730

1 262 730

1 262 730

1 262 730

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

6 171 465

6 171 465

6 171 465

6 171 465

6 171 465

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

15 300

15 300

15 300

15 300

15 300

0

1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

0

1.1.5. Közvilágítás kiegészítő támogatása

3 990 000

3 490 000

3 490 000

3 490 000

3 490 000

0

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

18 734 592

18 234 592

18 234 592

18 234 592

18 234 592

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

1 859 000

2 150 900

2 150 900

2 287 900

2 287 900

137 000

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

15 456 380

18 077 544

18 077 544

18 698 296

18 698 296

620 752

1. 2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

17 315 380

20 228 444

20 228 444

20 986 196

20 986 196

757 752

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

4 940 000

4 940 000

4 940 000

4 940 000

4 940 000

0

1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás

5 142 300

5 612 200

5 612 200

5 612 200

5 612 200

0

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

13 632 500

15 690 500

15 690 500

15 062 880

15 062 880

-627 620

1.3.3.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás

170 765

0

0

0

0

0

Szociális ágazati összevont pótlék

474 607

474 607

474 607

474 607

0

1.3. Szociális feladatok támogatása

23 885 565

26 717 307

26 717 307

26 089 687

26 089 687

-627 620

1.4.1.1. elismert dologzók bértámogatása

2 160 240

1 895 040

1 895 040

2 131 920

2 131 920

236 880

1.4.1.2. üzemeltetési támogatás

3 419 651

3 139 850

3 139 850

3 139 850

3 139 850

0

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

5 579 891

5 034 890

5 034 890

5 271 770

5 271 770

236 880

1.5.1. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

3 357 928

3 357 928

3 357 928

3 357 928

0

Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása

4 981 736

4 981 736

4 981 736

4 981 736

0

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

826 770

826 770

826 770

826 770

0

Mindösszesen:

67 785 428

79 381 667

79 381 667

79 748 679

79 748 679

367 012

Előző év(ek)ről áthúzódó támogatás

2022. évi áthúzódó támogatás felhasználása

kapott támogatás

2022-ben felhasznált támogatás

2023-ban felhasználható támogatás

2023-ban felhasznált támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása

1 355 582

1 141 013

214 569

212 761

-1 808

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 100 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Támogatást az alábbiak szerint kaptunk:
Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozása a háziorvosi és iskolaorvosi feladatok ellátására: 20.616.100 Ft
Közfoglalkoztatás: 5.596.392 Ft
TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008-A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben: 758.786 Ft
Nyári Diákmunka: 307.651 Ft
Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.: 1.000.000 Ft
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás elszámolása: 105.952 Ft
Működési támogatás államháztartáson kívülről soron nem folyt be összeg.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
A 2023-as év folyamán az alábbi pályázatokra kaptunk támogatást:
adatok Ft-ban

VP6-7.2.1.1-21-Külterületi helyi közutak fejlesztése

31.325.949

Győr-Moson-Sopron Megyei önkormányzat

50.000

Összesen:

31.375.949
Felhalmozási bevétel
0162/32 hrsz termőföld értékesítésére került sor 349.250 Ft összegben.
Finanszírozási bevételek
A 2022. évi maradvány összege 17.009.890 Ft, illetve 2023. december hónapban kiutalásra került a 2024. évi állami támogatás előlege 2.872.830 Ft összegben, mely a 2024. évi költségvetésünkben – mint visszafizetési kötelezettség – már beépítésre került. Közfoglalkoztatási előleg 93.456 Ft összegben került elszámolásra finanszírozási bevételként, mint következő hónapot terhelő tartozás megelőlegezése.
III. Kiadások alakulása
Az önkormányzat összesített kiadási előirányzatainak teljesüléseit a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A kiadások főösszege 152.426.510 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 65,23 %- ban teljesült. A működési kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 99,18 %-ban, a felhalmozási kiadások 29,04 %-ban és a finanszírozási kiadások 100 %-ban teljesültek.
Részletesen az önkormányzat és költségvetési intézménye (óvoda) kiadásai a 4. és 5. mellékletben találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
Önkormányzatunk személyi kiadásai és a munkaadókat terhelő járulékai költségvetésünk teljesülésének 51,61 %-át teszi ki. Dologi kiadások aránya 26,59 %.
Kiadási jogcímek Teljesítés Változás
2022. év 2023. év
Személyi juttatások 62.509.774 70.150.584 112,22 %
Munkaadókat terh. jár. 8.064.876 8.515.416 105,59 %
A személyi kiadások az engedélyezett létszámokkal a törvényi és ágazati szabályok alapján került tervezésre. 2023. évre sem változott a közalkalmazotti illetményalap, de így is növekedés történt, melyet az alábbiak okozták:
- minimálbér és kötelező bérminimum változások is megtörténtek.
- kötelező béremelés a köznevelési szférában
Dologi kiadások
Az önkormányzat költségvetésében kiemelten szereplő dologi kiadások teljesülései részletesen megtalálhatók a 8. mellékletben. A „szokásos” községi dologi kiadások teljesülésére a takarékosság volt a jellemző. A kiadásokat az alábbi táblázat szemlélteti:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2022

2023

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

146 372

149 270

Köztemető fenntartása

290 928

636 156

Egyéb szárazföldi személyszállítás

628 231

735 127

TOP-5.3.1 pályázat

6 226 519

Közvilágítási feladatok

999 771

6 151 433

Zöldterület kezelés

1 017 926

719 224

Város- és községgazdálkodás

3 974 520

3 188 054

Háziorvosi alapellátás

4 996 218

7 338 113

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

6 000

7 200

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

761 836

553 575

Könyvtári szolgáltatások

659 853

870 039

Könyvtári állománygyarapítás

229 561

234 832

Közművelődési tevékenység

3 777 226

3 490 917

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

0

Önkormányzati vagyongazdálkodás

715 123

1 006 393

VP6-19.-2.1.-71-V-17 - Vidéki attrakciók, rendezvények támog.pályázat

Egyéb szociális ellátások (pl. szociális tűzifa)

2 891 625

1 988 652

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

643 151

124 307

Közfoglalkoztatás

0

149 990

Bölcsőde

0

Falugondnoki szolgálat

1 722 918

848 144

Összesen

29 687 778

28 191 426
Az óvoda dologi kiadásai az 5. mellékleten szerepelnek. Itt jelentkeznek elsősorban az épület üzemeltetésével, továbbá az óvoda és mini bölcsőde szakmai működtetésével kapcsolatos kiadások és a konyha működtetésének kiadásai.
Ellátottak pénzbeli juttatásokra fordított összeg 2.517.060 Ft ,amely az előző évhez (2.211.420 Ft) viszonyítva 113,82 %.
A 2022-es évben nyújtott szociális és gyermekvédelmi ellátásokat az alábbi táblázat és a 9. melléklet tartalmazza.

Szociális ellátások

2022

2023

Települési támogatás Szt. 45 §.(1)

660 420

630 060

Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §.(4)

1 551 000

1 887 000

Összesen:

2 211 420

2 517 060
Egyéb működési célú támogatásra összesen 1.181.787 Ft-ot fizettünk ki, amelyet részletesen a 10. melléklet tartalmaz, 1 808 Ft állami támogatás visszafizetése és 1 179 979 Ft támogatást államháztartáson belülre tartalmaz.
Az átadott pénzeszközök alakulását (működési és felhalmozási) az alábbi táblázat és a 10. melléklet tartalmazza.

Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök

2022

2023

Rábamenti Horgász Egyesület

100 000

0

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

100 000

0

Rábakecöl Jövőjéért Alapítvány

100 000

0

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

100 000

0

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

35 000

0

Összesen:

435 000

0

Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök

NYITOTT KAPU-VÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT

73 090

417 816

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

91 650

91 910

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

177 164

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

40 000

50 000

Beled Város Önkormányzata – Beledi Közös Önkormányzati Hivatal hozzájárulása

620 253

Összesen:

381 904

1 179 979

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Lakáshoz jutás támogatása magánszemélyek részére

800 000

800 000

Összesen:

800 000

800 000

Államháztartáson belülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Magyar Államkincstár - MFP-UHK/2021 Út,híd, kerékpárforg.ép/felújítás

7 000

Összesen:

0

7 000
Beruházási kiadások
Beruházási kiadások 9.847.786 Ft összegben valósultak meg. A kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - napelem beszerzése

2 931 000

2 931 000

0

napelem beszerzése áthúzódó háziorvosi szolgálaton

2 194 026

0

2 194 026

áthúzódó bútor háziorvosi szolgálaton

295 000

0

295 000

napelem beszerzése áthúzódó könyvtár-közművelődés

3 212 691

0

3 212 691

Közvilágtás bővítése

400 000

0

400 000

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

0

0

0

Vasaló beszerzése

9 599

0

9 599

Homokozó árnyékoló

119 990

0

119 990

Mosógép beszerzése

174 900

0

174 900

Intézmény

HP laptopok beszerzése

385 580

0

385 580

Mobil hangfal

125 000

0

125 000
Felújítási kiadások
Felújítás megvalósítására 16 064 602 Ft összegben került sor az alábbiak szerint.

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - felújítása, műszaki ellenőrzés

7 836 969

7 836 969

0

Pannon-Víz felújítása

7 728 350

0

7 728 350

Buszgarázs felújítása

499 283

0

499 283
A 11. mellékletben az önkormányzat költségvetési szerveinek 2023. évi nyitó és záró létszámkerete került bemutatásra, melyet szintén elfogadásra javaslunk.
Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány intézményenkénti elfogadása. 2023. év végével a maradvány önkormányzati szinten 41.171.546 Ft, a szabad maradvány pedig 41.169.738 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámolók alapján a 12. mellékletben került feldolgozásra a költségvetési szervek és az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

2

3

4

5

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

164 316 494

9 060 004

173 376 498

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

94 338 473

55 283 163

149 621 636

03

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

69 978 021

-46 223 159

23 754 862

04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

19 976 176

46 357 926

66 334 102

05

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

48 917 418

0

48 917 418

06

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-28 941 242

46 357 926

17 416 684

07

Alaptevékenység maradványa

41 036 779

134 767

41 171 546

15

Összes maradvány

41 036 779

134 767

41 171 546

16

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

1 808

0

1 808

17

Alaptevékenység szabad maradványa

41 034 971

134 767

41 169 738
A vagyon alakulása
A 13. melléklet tartalmazza az Önkormányzat összesített mérlegét. A vagyonkimutatást a 14-17. mellékletek tartalmazzák.
A vagyonelemeken belül csökkenést az értékcsökkenés elszámolása okozta. Növekedést beruházások, azaz a 6. táblázatban szereplő tételek okozták, továbbá csökkent az év közben elszámolt értékcsökkenés összegével.
A záró pénzeszközállományunk növekedett az előző évhez képest a pályázati támogatások kiutalása következtében.
Az önkormányzat a Pannon-Víz Zrt-ben rendelkezik részesedéssel 0,314662 %-kal.
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

A

B

C

D

E

F

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

01.

5 744 529

0

170 000

0

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

02.

170 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

04.

5 744 529

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

06.

1 125 893 332

881 183 128

2 308 498

479 090

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

07.

1 024 414 140

846 549 960

0

0

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

08.

184 084 744

111 223 978

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

10.

800 713 215

705 807 209

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

11.

39 616 181

29 518 773

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

12.

94 322 402

27 476 378

2 308 498

479 090

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

15.

26 400

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

16.

94 296 002

27 476 378

2 308 498

479 090

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

22.

7 156 790

7 156 790

0

0

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

23.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

25.

7 156 790

7 156 790

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

32.

4 130 000

4 130 000

0

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

33.

4 130 000

4 130 000

0

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

36.

4 130 000

4 130 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

48.

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

49.

1 135 767 861

885 313 128

2 478 498

479 090

I. Készletek

50.

0

624 607

624 607

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

52.

624 607

III. Forintszámlák

55.

48 784 657

162 890

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

58.

48 784 657

162 890

I. Költségvetési évben esedékes követelések

59.

8 348 081

0

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

61.

282 735

73 635

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

62.

8 630 816

73 635

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

67.

942 728 601

1 340 222

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték
Önkormányzat

állományi
érték
Intézmény

A

B

C

D

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

211 167 679

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

411 274 798

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

9 921 112

774 191

IV. Felhalmozott eredmény

04.

50 687 347

-2 415 101

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

675 864

-1 122 003

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

683 726 800

-2 762 913

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

3 804 565

461 555

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

2 872 830

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

8 030 613

101 758

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

14 708 008

563 313

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

244 293 793

3 539 822

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

942 728 601

1 340 222
Vagyonkimutatás
érték nélkül nyilvántartott eszközökről
adatok Ft-ban

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

379

49 849 369

11

1 801 998

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

0

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

291

18 592 344

10

1 399 098

0

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

0

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek

0

Gyűjtemény, régészeti lelet

0

0
Környezetvédelmi alap számla 2023. évi felhasználása
Számlaszáma 58900019-11020624
2023. december 31-i egyenlege: 0 Ft

Szállító

Megnevezés

COFOG

Rovatkód

Összeg

Környezetvédelmi Alap terhére felhasználva

Kiegyenlítés dátuma

E.on MyEnergy Kft

HMKE napelem szerződés kossuth 51 végszámla8

082091, 082044

K64, K67

3.212.691 Ft

154.800 Ft

2023.12.19.

Összes felhasználás

2023. évi átvezetések a Környezetvédelmi Alap terhére felhasználás miatt:

Dátum

Összeg

2023.12.19. 160/2023. (XI. 27.) határozat alapján

154.800 Ft

Összes átvezetés

154.800 Ft
A Környezetvédelmi Alap felhasználása napelemes rendszer telepítésének kifizetéséhez történt a Soós Imre Kulturális Központ 9344 Rábakecöl Kossuth u. 51. sz. ingatlanon.
Közvetett támogatások (20. melléklet)
Helyi adókat, mint a kommunális adó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Magánszemélyek kommunális adója

9 847 500

9 847 500

Összesen

9 847 500

9 847 500

Az óvodai és iskolai gyermekétkeztetésben is részesülnek kedvezményben, mely éves szinten az alábbi összeget teszi ki:
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Étkezési díj /óvoda/

414 720

414 720

Étkezési díj /bölcsőde/

230 575

230 575

Étkezési díj /iskola/

112 326

112 326

Összesen

757 621

757 621

Értékpapír- , hitelműveletek és adósságállomány alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 4.130.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,314662 %. (22. melléklet)

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

4 130 000

Összesen:

4 130 000
1. 2023. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk
2. 2023. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
3. Adósságot keletkeztető ügyletre nem került sor a 2023-es évben.
4. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Bevételi jogcímek

2023

2024

2025

2026

Vagyoni típusú adók

1 811 506

2 200 000

2 200 000

2 200 000

Értékesítési és forgalmi adók

14 248 512

13 000 000

13 000 000

13 000 000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

194 560

150 000

150 000

150 000

Tulajdonosi bevételek

4 849 897

4 881 445

4 881 445

4 881 445

Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel

349 250

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

21 453 725

20 231 445

20 231 445

20 231 445

Saját bevételek 50 %-a

10 726 863

10 115 723

10 115 723

10 115 723

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2023. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2023. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

10 726 863

10 115 723

10 115 723

10 115 723

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2023. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2023.

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2

............................

3

............................

4

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5

............................

6

............................

7

Beruházási kiadások beruházásonként

9 072 717

8 632 717

66 881 580

84 587 014

8

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - napelem beszerzése

2022

2 931 000

2 931 000

5 862 000

9

napelem beszerzése áthúzódó háziorvosi szolgálaton

2022

2 194 027

2 194 026

4 388 053

10

áthúzódó bútor háziorvosi szolgálaton

2022

735 000

295 000

1 030 000

11

napelem beszerzése áthúzódó könyvtár-közművelődés

2022

3 212 690

3 212 691

6 425 381

12

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

2023

65 279 373

65 279 373

13

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 Játszótér elektromos hálózat fejlesztése

2023

1 602 207

1 602 207

14

............................

15

............................

16

Felújítási kiadások felújításonként

13 272 653

7 836 969

21 109 622

17

MFP-ÖTIF 2021 Faluház felújítása - felújítása, műszaki ellenőrzés

2022

13 272 653

7 836 969

21 109 622

18

............................

19

............................

20

............................

21

............................

22

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

23

............................

24

............................

Összesen

22 345 370

16 469 686

66 881 580

105 696 636
Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2023. évi változását a 23. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén
ebből:

20 044 239

2.

Ÿ Forintszámla egyenlege

20 044 239

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

5.

Ÿ Lekötött bankbetétek

6.

Záró pénzkészlet 2023. december 31-én
ebből:

48 947 547

7.

Ÿ Forintszámla egyenlege

48 947 547

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

10.

Ÿ Lekötött bankbetétek