Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 29

Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.29.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2024. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2024. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Rábakecöl Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése a 3/2024.(II.13.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 209 535 989 Ft bevétel
160 627 751 Ft kiadás
A bevételi források és azok teljesítése.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatainak teljesülései a rendelet 1. mellékletén szerepelnek, az önkormányzat bevételei teljesülései a 3. mellékleten, a költségvetési szerv (Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde) bevétele teljesülése az 5. mellékleten találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
A 2024. évi költségvetésünk bevételi főösszege 209 535 989 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 86,36 %-ban teljesült.
Közhatalmi bevételekből /helyi adókból/ befolyt összegeket az alábbi felsorolás tartalmazza:
Helyi adók 2023. év 2024. év
Kommunális adó 1.811.506 1.893.943
Iparűzési adó 14.248.512 22.329.141
Összesen 16.060.018 24.223.084
Talajterhelési díj és egyéb közhatalmi bevételek: e jogcímen 435.564 Ft teljesült, ami 97,8 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A talajterhelési díj mértéke miatt egyre többen kötnek rá a szennyvízhálózatra.
Működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,67 %-ban teljesültek. Itt szerepelnek a bérbeadásból származó bevételek, illetve az óvoda által beszedett intézményi térítési díjak is. (1., 3. és 5. melléklet)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről közé tartoznak az állami támogatások és az egyéb működési célú támogatások. Ezen tételeknél a teljesítés összege a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %.
2024. évben az alábbi pótelőirányzatokat kaptuk:
adatok Ft-ban

Szociális ágazati összevont pótlék

460.805

Rendkívüli önkormányzati támogatás

4.451.061

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

880.110
Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az adott célhoz kapcsolódó felhasználásukat és elszámolásukat a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

A 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok: forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. V.

kapott támogatás

elszámolás szerint

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 700 519

2 700 519

2 700 519

2 700 519

2 700 519

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

0

1.1.1.3.1. Közvilágítás kiegészítő támogatása

1 870 000

3 440 000

3 440 000

3 440 000

3 440 000

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

934 474

934 474

934 474

934 474

934 474

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 508 719

1 508 719

1 508 719

1 508 719

1 508 719

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

8 923 212

10 493 212

10 493 212

10 493 212

10 493 212

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

7 999 024

7 999 024

7 999 024

7 999 024

7 999 024

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

18 543

18 543

18 543

18 543

18 543

0

1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

1 957 827

0

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

18 898 606

20 468 606

20 468 606

20 468 606

20 468 606

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

3 499 192

3 992 228

3 992 228

3 992 228

3 992 228

0

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

27 035 200

28 709 600

28 709 600

28 709 600

28 709 600

0

1. 2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

30 534 392

32 701 828

32 701 828

32 701 828

32 701 828

0

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

4 956 636

4 956 636

4 956 636

4 956 636

4 956 636

0

1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

0

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

13 676 000

15 043 600

15 043 600

15 043 600

15 043 600

0

1.3.3.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás

0

0

0

0

0

0

Szociális ágazati összevont pótlék

460 805

460 805

460 805

460 805

0

1.3. Szociális feladatok támogatása

24 679 836

26 508 241

26 508 241

26 508 241

26 508 241

0

1.4.1.1. elismert dologzók bértámogatása

2 606 400

3 330 400

3 330 400

3 330 400

3 330 400

0

1.4.1.2. üzemeltetési támogatás

2 646 846

4 027 859

4 027 859

4 027 859

4 027 859

0

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

5 253 246

7 358 259

7 358 259

7 358 259

7 358 259

0

1.5.1. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 357 928

3 792 752

3 792 752

3 792 752

3 792 752

0

Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása

4 464 479

4 464 479

4 451 061

4 451 061

-13 418

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

880 110

880 110

880 110

880 110

0

Mindösszesen:

82 724 008

96 174 275

96 174 275

96 160 857

96 160 857

-13 418
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 100 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Támogatást az alábbiak szerint kaptunk:
Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozása a háziorvosi és iskolaorvosi feladatok ellátására: 20.832.500 Ft
Közfoglalkoztatás: 5.512.146 Ft
Nyári Diákmunka: 363.744 Ft
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás elszámolása: 71.212 Ft
Működési támogatás államháztartáson kívülről soron 16.137 Ft folyt be. be újszülöttek támogatása időarányos visszafizetéséből származott.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
A 2024-es év folyamán az alábbi pályázatokra kaptunk támogatást:
adatok Ft-ban

Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő - Színpad és Hangtechnika fejlesztése

250.000

Győr-Moson-Sopron Megyei önkormányzat

50.000

Összesen:

300.000
Felhalmozási bevétel
Tárgyi eszköz, részesedés értékesítésére nem került sor a 2024-es évben.
Finanszírozási bevételek
A 2024. évi maradvány összege 48.908.238 Ft, melyből a szabad maradvány 48.894.8220 Ft. A maradvány tartalmazza a korábbi évben kiutalt pályázati előleget, illetve a 2024. decemberben kiutalt állami támogatás előleg összegét is.
III. Kiadások alakulása
Az önkormányzat összesített kiadási előirányzatainak teljesüléseit a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A kiadások főösszege 160.627.751 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 66,20 %- ban teljesült. A működési kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 92,05 %-ban, a felhalmozási kiadások 21,44 %-ban és a finanszírozási kiadások 48,64 %-ban teljesültek.
Részletesen az önkormányzat és költségvetési intézménye (óvoda) kiadásai a 4. és 5. mellékletben találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
Önkormányzatunk személyi kiadásai és a munkaadókat terhelő járulékai költségvetésünk teljesülésének 54,79 %-át teszi ki. Dologi kiadások aránya 28,99 %.
Kiadási jogcímek Teljesítés Változás
2023. év 2024. év
Személyi juttatások 70.150.584 78.509.159 111,92 %
Munkaadókat terh. jár. 8.515.416 9.499.472 111,56 %
A személyi kiadások az engedélyezett létszámokkal a törvényi és ágazati szabályok alapján került tervezésre. 2024. évre sem változott a közalkalmazotti illetményalap, de így is növekedés történt, melyet az alábbiak okozták:
- minimálbér és kötelező bérminimum változások is megtörténtek.
- kötelező béremelés a köznevelési szférában
Dologi kiadások
Az önkormányzat költségvetésében kiemelten szereplő dologi kiadások teljesülései részletesen megtalálhatók a 8. mellékletben. A „szokásos” községi dologi kiadások teljesülésére a takarékosság volt a jellemző. A kiadásokat az alábbi táblázat szemlélteti:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2023

2024

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

149 270

146 789

Köztemető fenntartása

636 156

251 954

Egyéb szárazföldi személyszállítás

735 127

326 520

TOP-5.3.1 pályázat

Közvilágítási feladatok

6 151 433

5 151 800

Zöldterület kezelés

719 224

1 332 260

Város- és községgazdálkodás

3 188 054

4 770 049

Háziorvosi alapellátás

7 338 113

6 597 174

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

7 200

9 600

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

553 575

1 810 523

Könyvtári szolgáltatások

870 039

755 089

Könyvtári állománygyarapítás

234 832

229 156

Közművelődési tevékenység

3 490 917

2 826 789

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

Önkormányzati vagyongazdálkodás

1 006 393

1 108 141

VP6-19.-2.1.-71-V-17 - Vidéki attrakciók, rendezvények támog.pályázat

Egyéb szociális ellátások (pl. szociális tűzifa)

1 988 652

1 131 570

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

124 307

100 000

Közfoglalkoztatás

149 990

114 300

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

50 000

Út, autópálya építése

741 350

Falugondnoki szolgálat

848 144

3 233 311

Összesen

28 191 426

30 686 375
Az óvoda dologi kiadásai az 5. mellékleten szerepelnek. Itt jelentkeznek elsősorban az épület üzemeltetésével, továbbá az óvoda és mini bölcsőde szakmai működtetésével kapcsolatos kiadások és a konyha működtetésének kiadásai.
Ellátottak pénzbeli juttatásokra fordított összeg 3.296.750 Ft ,amely az előző évhez (2.517.060 Ft) viszonyítva 130,97 %.
A 2022-es évben nyújtott szociális és gyermekvédelmi ellátásokat az alábbi táblázat és a 9. melléklet tartalmazza.

Szociális ellátások

2023

2024

Települési támogatás Szt. 45 §.(1)

630 060

805 750

Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §.(4)

1 887 000

2 491 000

Összesen:

2 517 060

3 296 750
Egyéb működési célú támogatásra összesen 1.392.204 Ft-ot fizettünk ki, amelyet részletesen a 10. melléklet tartalmaz.
Az átadott pénzeszközök alakulását (működési és felhalmozási) az alábbi táblázat tartalmazza.

Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök

2023

2024

Rábamenti Horgász Egyesület

0

270 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

0

150 000

Rábakecöl Jövőjéért Alapítvány

0

150 000

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

0

0

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

0

35 000

Összesen:

0

605 000

Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök

NYITOTT KAPU-VÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT

417 816

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás

91 910

Beled Város Önkormányzata – esketési hozzájárulása

16 950

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

50 000

150 000

Beled Város Önkormányzata – Beledi Közös Önkormányzati Hivatal hozzájárulása

620 253

620 254

Összesen:

1 179 979

787 204

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Lakáshoz jutás támogatása magánszemélyek részére

800 000

400 000

Összesen:

800 000

400 000

Államháztartáson belülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Magyar Államkincstár - MFP-UHK/2021 Út,híd, kerékpárforg.ép/felújítás

7 000

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása visszafizetés

63 521

Összesen:

7 000

63 521
Beruházási kiadások
Beruházási kiadások 5.256.540 Ft összegben valósultak meg. A kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

hőszivattyús rendszer telepítése a háziorvosi szolgálatra

2 782 060

2 782 060

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

1 390 650

1 321 117

69 533

Kültéri világítás községháza udvarán

628 040

628 040

vágó és domborítógép beszerzése

68 990

68 990

5 db műanyag fektető beszezrése

64 500

64 500

Intézmény

óvodába bútorok beszerzése

322 300

322 300
Felújítási kiadások
Felújítás megvalósítására 12.460.695 Ft összegben került sor az alábbiak szerint.

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

Pannon-Víz felújítása

12 460 695

0

12 460 695
A 11. mellékletben az önkormányzat költségvetési szerveinek 2024. évi nyitó és záró létszámkerete került bemutatásra, melyet szintén elfogadásra javaslunk.
Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány intézményenkénti elfogadása. 2024. év végével a maradvány önkormányzati szinten 48.908.238 Ft, a szabad maradvány pedig 48.894.820 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámolók alapján a 12. mellékletben került feldolgozásra a költségvetési szervek és az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

2

3

4

5

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

155 188 822

9 517 198

164 706 020

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

90 744 846

66 706 080

157 450 926

03

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

64 443 976

-57 188 882

7 255 094

04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

44 695 202

57 543 951

102 239 153

05

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

60 586 009

0

60 586 009

06

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-15 890 807

57 543 951

41 653 144

07

Alaptevékenység maradványa

48 553 169

355 069

48 908 238

15

Összes maradvány

48 553 169

355 069

48 908 238

16

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

13 418

0

13 418

17

Alaptevékenység szabad maradványa

48 539 751

355 069

48 894 820
A vagyon alakulása
A 13. melléklet tartalmazza az Önkormányzat összesített mérlegét. A vagyonkimutatást a 14-17. mellékletek tartalmazzák.
A vagyonelemeken belül csökkenést az értékcsökkenés elszámolása okozta. Növekedést beruházások, azaz a 6. táblázatban szereplő tételek okozták, továbbá csökkent az év közben elszámolt értékcsökkenés összegével.
A záró pénzeszközállományunk növekedett az előző évhez képest a pályázati támogatások kiutalása következtében.
Az önkormányzat a Pannon-Víz Zrt-ben rendelkezik részesedéssel 0,314662 %-kal.
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

5 744 529

0

170 000

0

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

170 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

5 744 529

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

1 140 107 544

863 098 361

2 562 277

380 998

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

1 030 675 614

828 491 388

0

0

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

184 386 730

106 589 502

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

806 627 275

692 912 445

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

39 661 609

28 989 441

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

94 427 512

19 772 555

2 562 277

380 998

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

26 400

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

94 401 112

19 772 555

2 562 277

380 998

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

15 004 418

14 834 418

0

0

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

1 265 000

1 095 000

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

11 548 820

11 548 820

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

2 190 598

2 190 598

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

4 130 000

4 130 000

0

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

4 130 000

4 130 000

0

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

4 130 000

4 130 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

1 149 982 073

867 228 361

2 732 277

561 851

I. Készletek

0

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

III. Forintszámlák

66 098 111

456 827

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

66 098 111

456 827

I. Költségvetési évben esedékes követelések

671 527

0

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

303 025

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

974 552

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

934 301 024

1 399 676

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték
Önkormányzat

állományi
érték
Intézmény

A

B

C

D

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

211 167 679

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

411 274 798

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

9 921 112

774 191

IV. Felhalmozott eredmény

04.

51 363 211

-3 537 104

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-2 335 639

-497 682

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

681 391 161

-3 260 595

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

556 653

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

3 354 428

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

17 847 967

101 758

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

21 759 048

101 758

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

231 150 815

4 558 513

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

934 301 024

1 399 676
Vagyonkimutatás
érték nélkül nyilvántartott eszközökről
adatok Ft-ban

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

385

58 508 424

13

2 055 777

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

0

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

295

19 072 995

13

1 652 877

0

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

0

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek

0

Gyűjtemény, régészeti lelet

0

0
Környezetvédelmi alap számla 2024. évi felhasználása
Számlaszáma 58900019-11020624
2024-ben nem történ felhasználás az alap terhére.
Közvetett támogatások (20. melléklet)
Helyi adókat, mint a kommunális adó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Magánszemélyek kommunális adója

9 570 000

9 570 000

Összesen

9 570 000

9 570 000
Az óvodai és iskolai gyermekétkeztetésben is részesülnek kedvezményben, mely éves szinten az alábbi összeget teszi ki:
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Étkezési díj /óvoda/

967 374

967 374

Étkezési díj /bölcsőde/

436 015

436 015

Étkezési díj /iskola/

70 965

70 965

Összesen

1 474 354

1 474 354

Értékpapír- , hitelműveletek és adósságállomány alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 4.130.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,314662 %. (22. melléklet)

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

4 130 000

Összesen:

4 130 000
1. 2024. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk
2. 2024. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
3. Adósságot keletkeztető ügyletre nem került sor a 2024-es évben.
4. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Bevételi jogcímek

2024

2025

2026

2027

Vagyoni típusú adók

1 893 943

2 200 000

2 200 000

1 893 943

Értékesítési és forgalmi adók

22 329 141

18 000 000

18 000 000

22 329 141

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

435 564

150 000

150 000

435 564

Tulajdonosi bevételek

4 993 989

5 005 989

5 005 989

4 993 989

Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

29 652 637

25 355 989

25 355 989

29 652 637

Saját bevételek 50 %-a

14 826 319

12 677 995

12 677 995

14 826 319

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2024. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2024. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

14 826 319

12 677 995

12 677 995

14 826 319

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2024. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2024.

2025.

2026.

2026. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2

............................

3

............................

4

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5

............................

6

............................

7

Beruházási kiadások beruházásonként

2 992 857

63 848 715

66 841 572

8

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 Játszótér elektromos hálózat fejlesztése

2023

1 602 207

1 602 207

9

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

2023

1 390 650

63 848 715

65 239 365

10

11

12

13

14

............................

15

............................

16

Felújítási kiadások felújításonként

17

............................

18

............................

19

............................

20

............................

21

............................

22

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

3 360 331

3 360 331

23

Audax kötbér

2023

3 360 331

3 360 331

24

............................

Összesen

6 353 188

63 848 715

70 201 903

6 353 188
Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2024. évi változását a 23. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2024. január 1-jén
ebből:

48 947 547

2.

Ÿ Forintszámla egyenlege

48 947 547

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

5.

Ÿ Lekötött bankbetétek

6.

Záró pénzkészlet 2024. december 31-én
ebből:

66 554 938

7.

Ÿ Forintszámla egyenlege

66 554 938

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

10.

Ÿ Lekötött bankbetétek