Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2025. évi költségvetés zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 28

Rábakecöl Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.28.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetés zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Rábakecöl Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2025. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2025. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Rábakecöl Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetése a 1/2025. (II.11.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 252 502 782 Ft bevétel
242 515 496 Ft kiadás
A bevételi források és azok teljesítése.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatainak teljesülései a rendelet 1. mellékletén szerepelnek, az önkormányzat bevételei teljesülései a 3. mellékleten, a költségvetési szerv (Rábakecöli Vadgesztenye Óvoda és Mini Bölcsőde) bevétele teljesülése az 5. mellékleten találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
A 2025. évi költségvetésünk bevételi főösszege 252 502 782 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 90,31 %-ban teljesült.
Közhatalmi bevételekből /helyi adókból/ befolyt összegeket az alábbi felsorolás tartalmazza:
Helyi adók 2024. év 2025. év
Kommunális adó 1. 893.943 1.874.926
Iparűzési adó 22.329.141 21.665.922
Összesen 24.223.084 23.540.848
Talajterhelési díj és egyéb közhatalmi bevételek: e jogcímen 175.916 Ft teljesült, ami 60,78 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A talajterhelési díj mértéke miatt egyre többen kötnek rá a szennyvízhálózatra.
Működési bevételek a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,38 %-ban teljesültek. Itt szerepelnek a bérbeadásból származó bevételek, illetve az óvoda által beszedett intézményi térítési díjak is. (1., 3. és 5. melléklet)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről közé tartoznak az állami támogatások és az egyéb működési célú támogatások. Ezen tételeknél a teljesítés összege a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %.
2025. évben az alábbi pótelőirányzatokat kaptuk:
adatok Ft-ban

Szociális ágazati összevont pótlék

984.760

Rendkívüli önkormányzati támogatás

3.283.988

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

906.780
Az önkormányzat általános, köznevelési és szociális feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az adott célhoz kapcsolódó felhasználásukat és elszámolásukat a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

adatok: forintban

Jogcím

támogatási összeg

mód. I.

mód. II.

mód. III.

kapott támogatás

elszámolás szerint

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

2 228 200

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

1 909 500

0

1.1.1.3.1. Közvilágítás kiegészítő támogatása

3 380 000

3 380 000

3 380 000

3 380 000

3 380 000

3 380 000

3 380 000

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

771 035

771 035

771 035

771 035

771 035

771 035

771 035

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

1 244 845

1 244 845

1 244 845

1 244 845

1 244 845

1 244 845

1 244 845

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

9 533 580

9 533 580

9 533 580

9 533 580

9 533 580

9 533 580

9 533 580

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

6 600 000

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

17 850

17 850

17 850

17 850

17 850

17 850

17 850

0

1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

16 151 430

16 151 430

16 151 430

16 151 430

16 151 430

16 151 430

16 151 430

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

4 533 436

4 533 436

4 705 810

4 705 810

4 705 810

4 705 810

4 705 810

0

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

36 723 700

36 723 700

38 583 100

39 606 800

39 606 800

39 867 500

39 867 500

260 700

1. 2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

41 257 136

41 257 136

43 288 910

44 312 610

44 312 610

44 573 310

44 573 310

260 700

1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása

5 080 000

5 080 000

5 080 000

5 080 000

5 080 000

5 080 000

5 080 000

0

1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

0

Szociális ágazati összevont pótlák

224 873

801 698

984 760

984 760

984 760

984 760

0

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

18 345 000

18 345 000

18 345 000

18 345 000

18 345 000

18 345 000

18 334 301

-10 699

1.3.3.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás

0

0

0

0

0

0

0

0

1.3. Szociális feladatok támogatása

29 768 500

29 993 373

30 570 198

30 753 260

30 753 260

30 753 260

30 742 561

-10 699

1.4.1.1. elismert dologzók bértámogatása

3 296 160

3 296 160

3 296 160

3 610 080

3 610 080

3 767 040

3 767 040

0

1.4.1.2. üzemeltetési támogatás

3 745 187

3 745 187

3 750 871

4 090 335

4 090 335

4 090 335

3 452 845

-637 490

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

7 041 347

7 041 347

7 047 031

7 700 415

7 700 415

7 857 375

7 219 885

-637 490

1.5.1. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

4 100 804

4 100 804

4 100 804

4 100 804

0

2.1.1. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

3 695 924

3 695 924

5 867 876

5 867 876

5 867 876

5 867 876

5 867 876

0

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásának támogatása

906 780

906 780

906 780

906 780

906 780

906 780

0

Rendkívüli önkormányzati támogatás

1 993 644

3 283 988

3 283 988

3 283 988

3 283 988

0

Mindösszesen:

100 184 337

101 315 990

108 095 869

113 077 163

113 077 163

113 494 823

112 846 634

-387 489

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 100 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Támogatást az alábbiak szerint kaptunk:
- Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő finanszírozása a háziorvosi és iskolaorvosi feladatok ellátására: 21.521.500 Ft
- Bethlen Gábor Alapkezelő – testvértelepülési programok támogatása: 1.700.000 Ft
- Közfoglalkoztatás: 4.084.816 Ft
- Nyári Diákmunka: 619.080 Ft
Működési támogatás államháztartáson kívülről soron nem volt teljesítés ezen évben.
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
A 2025-ös év folyamán az alábbi pályázatokra kaptunk támogatást:
adatok Ft-ban

VP6-7.2.1.1-21-Külterületi helyi közutak fejlesztése

6.041.875

VP6-19.2.1-71-III/2-21/-Tündérkert játszótér világosítás

1.199.998

VJP 2025- Turisztikai fejlesztés, eszközbeszerzés

1.250.000

VJP 2025-Térfigyelő kamerák létesítése

3.000.000

VJP 2025-Sebességjelző táblák beszerzése

3.000.000

Összesen:

14.491.873
Felhalmozási bevétel
Tárgyi eszköz, részesedés értékesítésére nem került sor a 2025-ös évben.
Finanszírozási bevételek
A 2025. évi maradvány összege 9.987.099 Ft, melyből a szabad maradvány 9.599.797 Ft. A maradvány tartalmazza a korábbi évben kiutalt pályázati előleget, illetve a 2025. decemberben kiutalt állami támogatás előleg összegét is.
III. Kiadások alakulása
Az önkormányzat összesített kiadási előirányzatainak teljesüléseit a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A kiadások főösszege 242.515.496 Ft, a módosított előirányzathoz viszonyítva 86,74 %- ban teljesült. A működési kiadások a módosított előirányzathoz viszonyítva 84,12 %-ban, a felhalmozási kiadások 96,95 %-ban és a finanszírozási kiadások 43,06 %-ban teljesültek.
Részletesen az önkormányzat és költségvetési intézménye (óvoda) kiadásai a 4. és 5. mellékletben találhatóak kötelező és önként vállalt feladatok bontásban.
Önkormányzatunk személyi kiadásai és a munkaadókat terhelő járulékai költségvetésünk teljesülésének 54,79 %-át teszi ki. Dologi kiadások aránya 28,99 %.
Kiadási jogcímek Teljesítés Változás
2024. év 2025. év
Személyi juttatások 78.509.159 91.704.690 116,81 %
Munkaadókat terh. jár. 9.499.472 11.100.878 116,86 %
A személyi kiadások az engedélyezett létszámokkal a törvényi és ágazati szabályok alapján került tervezésre. 2025. évre sem változott a közalkalmazotti illetményalap, de így is növekedés történt, melyet az alábbiak okozták:
- minimálbér és kötelező bérminimum változások is megtörténtek.
- kötelező béremelés a köznevelési szférában
Dologi kiadások
Az önkormányzat költségvetésében kiemelten szereplő dologi kiadások teljesülései részletesen megtalálhatók a 8. mellékletben. A „szokásos” községi dologi kiadások teljesülésére a takarékosság volt a jellemző. A kiadásokat az alábbi táblázat szemlélteti:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2024

2025

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

146 789

58 526

Köztemető fenntartása

251 954

204 255

Egyéb szárazföldi személyszállítás

326 520

55 743

Közvilágítási feladatok

5 151 800

4 264 709

Zöldterület kezelés

1 332 260

1 130 850

Város- és községgazdálkodás

4 770 049

4 664 326

Háziorvosi alapellátás

6 597 174

6 299 672

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

9 600

14 400

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

1 810 523

1 267 054

Könyvtári szolgáltatások

755 089

617 113

Könyvtári állománygyarapítás

229 156

Közművelődési tevékenység

2 826 789

9 206 233

Önkormányzati vagyongazdálkodás

1 108 141

497 338

VP6-19.-2.1.-71-V-17 - Vidéki attrakciók, rendezvények támog.pályázat

Egyéb szociális ellátások (pl. szociális tűzifa)

1 131 570

1 183 132

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

100 000

Közfoglalkoztatás

114 300

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

50 000

Út, autópálya építése

741 350

120 000

Falugondnoki szolgálat

3 233 311

3 432 347

Összesen

30 686 375

33 015 698
Az óvoda dologi kiadásai az 5. mellékleten szerepelnek. Itt jelentkeznek elsősorban az épület üzemeltetésével, továbbá az óvoda és mini bölcsőde szakmai működtetésével kapcsolatos kiadások és a konyha működtetésének kiadásai.
Ellátottak pénzbeli juttatásokra fordított összeg 2.562.250 Ft ,amely az előző évhez (3.296.750 Ft) viszonyítva 77,72 %.
A 2025-ös évben nyújtott szociális és gyermekvédelmi ellátásokat az alábbi táblázat és a 9. melléklet tartalmazza.

Szociális ellátások

2024

2025

Települési támogatás Szt. 45 §.(1)

805 750

504 750

Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §.(4)

2 491 000

2 057 500

Összesen:

3 296 750

2 562 250
Egyéb működési célú támogatásra összesen 2.337.192 Ft-ot fizettünk ki, amelyet részletesen a 10. melléklet tartalmaz.
Az átadott pénzeszközök alakulását (működési és felhalmozási) az alábbi táblázat tartalmazza.

Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök

2024

2025

Rábamenti Horgász Egyesület

270 000

125 000

Rábakecöli Rózsafüzér Királynéja Templomért Alapítvány

150 000

Rábakecöl Jövőjéért Alapítvány

150 000

125 000

Rábakecöl Községi Önkéntes Tűzoltó Egyesület

0

125 000

Rábakecölis Sportegyesület

125 000

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

35 000

35 000

Összesen:

605 000

535 000

Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök

NYITOTT KAPU-VÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT

514 918

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

29 764

Beled Város Önkormányzata – esketési hozzájárulása

16 950

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

150 000

Beled Város Önkormányzata – Beledi Közös Önkormányzati Hivatal hozzájárulása

620 254

721 801

Beled Város Önkormányzata – Beledi Közös Önkormányzati Hivatal esketési hozzájárulása

33 900

Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő (BURSA)

100 000

Összesen:

787 204

1 400 383

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Lakáshoz jutás támogatása magánszemélyek részére

400 000

0

Összesen:

400 000

0

Államháztartáson belülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök

Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő

175 307

Összesen:

63 521

175 307
Beruházási kiadások
Beruházási kiadások 70.463.177 Ft összegben valósultak meg. A kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
adatok Ft-ban

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 Játszótér elektromos hálózat fejlesztése

1 562 128

1 199 998

362 130

számítógép beszerzése háziorvosi szolgálatra

162 560

162 560

hűtő-fűtő klíma beszerzése háziorvosi szolgálatra

1 482 600

1 482 600

könyvtárba eszközök beszerzése

468 870

468 870

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

60 386 577

58 876 396

1 510 181

Informatikai eszközök beszerzése háziorvosi szolgálatra

0

0

Közvilágítás lámpatest

92 172

92 172

2db napelemes Led kandeláber

1 547 051

1 547 051

rádiós mikrofonok és tartozékainak beszerzése

314 377

314 377

Napelemes rendszer bővítése - háziorvosi szolgálat

1 874 012

1 874 012

Intézmény

porszívó beszerzése bölcsődébe, óvodába

76 400

76 400

óvodába bútorok beszerzése - öltözőszekrény

156 030

156 030

2 db laptop beszerzése óvodára

499 760

499 760

Vízlágyító beszerzése

40 640

40 640

Klímák beszerzése

1 800 000

1 800 000
Felújítási kiadások
Felújítás megvalósítására 8.917.087 Ft összegben került sor az alábbiak szerint.

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

Pannon-Víz felújítása

8 917 087

0

8 917 087
A 11. mellékletben az önkormányzat költségvetési szerveinek 2025. évi nyitó és záró létszámkerete került bemutatásra, melyet szintén elfogadásra javaslunk.
Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány intézményenkénti elfogadása. 2025. év végével a maradvány önkormányzati szinten 9.987.286 Ft, a szabad maradvány pedig 9.599.797 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámolók alapján a 12. mellékletben került feldolgozásra a költségvetési szervek és az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

2

3

4

5

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

186 636 976

12 522 279

199 159 255

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

156 891 796

82 269 272

239 161 068

03

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

29 745 180

-69 746 993

-40 001 813

04

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

52 988 458

70 641 433

123 629 891

05

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

73 640 792

0

73 640 792

06

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-20 652 334

70 641 433

49 989 099

07

Alaptevékenység maradványa

9 092 846

894 440

9 987 286

15

Összes maradvány

9 092 846

894 440

9 987 286

16

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

387 489

0

387 489

17

Alaptevékenység szabad maradványa

8 705 357

894 440

9 599 797
A vagyon alakulása
A 13. melléklet tartalmazza az Önkormányzat összesített mérlegét. A vagyonkimutatást a 14-17. mellékletek tartalmazzák.
A vagyonelemeken belül csökkenést az értékcsökkenés elszámolása okozta. Növekedést beruházások, azaz a 6. táblázatban szereplő tételek okozták, továbbá csökkent az év közben elszámolt értékcsökkenés összegével.
A záró pénzeszközállományunk növekedett az előző évhez képest a pályázati támogatások kiutalása következtében.
Az önkormányzat a Pannon-Víz Zrt-ben rendelkezik részesedéssel 0,314662 %-kal.
Vagyonkimutatás
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

A

B

C

D

E

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

5 744 529

0

170 000

0

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

170 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

5 744 529

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

1 200 687 885

887 305 942

4 588 127

1 700 230

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

1 088 927 184

858 190 821

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

233 125 885

78 727 861

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

814 903 290

749 811 874

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

40 898 009

29 651 086

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

100 005 842

17 530 262

3 170 804

282 907

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

26 400

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

99 979 442

17 530 262

3 170 804

282 907

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

11 754 859

11 584 859

1 417 323

1 417 323

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

170 000

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

11 548 859

11 548 859

1 417 323

1 417 323

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

4 130 000

4 130 000

0

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

4 130 000

4 130 000

0

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

4 130 000

4 130 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

1 210 532 414

891 435 942

4 758 127

1 700 230

I. Készletek

0

901 143

901 143

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

III. Forintszámlák

35 277 981

1 003 278

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

35 277 981

1 003 278

I. Költségvetési évben esedékes követelések

715 548

7 750

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

165 491

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

881 039

7 750

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

927 594 962

3 612 401

FORRÁSOK

Sorszám

állományi
érték
Önkormányzat

állományi
érték
Intézmény

A

B

C

D

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

211 167 679

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

411 274 798

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

9 921 112

774 191

IV. Felhalmozott eredmény

04.

49 027 572

-4 034 786

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

-13 457 302

912 362

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

667 933 859

-2 348 233

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

262 694

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

4 435 289

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

26 350 626

109 738

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

31 048 609

109 738

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

228 612 494

5 850 896

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

927 594 962

3 612 401
Vagyonkimutatás
érték nélkül nyilvántartott eszközökről
adatok Ft-ban

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

391

70 377 924

20

2 664 304

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

0

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

295

19 072 995

19

2 261 404

0

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

0

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek

0

Gyűjtemény, régészeti lelet

0

0
Környezetvédelmi alap számla 2025. évi felhasználása
Számlaszáma 58900019-11020624
2025-ben nem történt felhasználás az alap terhére.
Közvetett támogatások (20. melléklet)
Helyi adókat, mint a kommunális adó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Magánszemélyek kommunális adója

9 570 000

9 570 000

Összesen

9 570 000

9 570 000
Az óvodai és iskolai gyermekétkeztetésben is részesülnek kedvezményben, mely éves szinten az alábbi összeget teszi ki:
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Étkezési díj /óvoda/

1 259 088

1 259 088

Étkezési díj /bölcsőde/

353 250

353 250

Összesen

1 612 338

1 612 338

Értékpapír- , hitelműveletek és adósságállomány alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 4.130.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,314662 %. (22. melléklet)

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

4 130 000

Összesen:

4 130 000
1. 2025. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk
2. 2025. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
3. Adósságot keletkeztető ügyletre nem került sor a 2025-ös évben.
4. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Bevételi jogcímek

2025

2026

2027

2028

Vagyoni típusú adók

1 874 926

1 900 000

1 900 000

1 900 000

Értékesítési és forgalmi adók

21 665 922

21 000 000

21 000 000

21 000 000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

175 916

150 000

150 000

150 000

Tulajdonosi bevételek

3 177 624

4 925 394

4 925 394

4 925 394

Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

26 894 388

27 975 394

27 975 394

27 975 394

Saját bevételek 50 %-a

13 447 194

13 987 697

13 987 697

13 987 697

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2025. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2025. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

13 447 194

13 987 697

13 987 697

13 987 697

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 21. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2025. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2025.

2026.

2027.

2027. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2

............................

3

............................

4

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5

............................

6

............................

7

Beruházási kiadások beruházásonként

1 390 650

63 495 756

7 421 895

72 308 301

8

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 Játszótér elektromos hálózat fejlesztése

2023

1 562 128

1 562 128

9

VP6-7.2.1.1-21 Külterületi utak felújítása

2023

1 390 650

60 386 577

61 777 227

10

VJP Térfigyelő kamerák beszerzése - 4034958715

2025

3 000 000

3 000 000

11

VJP Sebességjelző táblák beszerzése - 4034958687

2025

3 000 000

3 000 000

12

VJP Turisztikai fejlesztés, eszközbeszerzés -4057295059

2025

1 250 000

1 250 000

13

2 db kandelláber

2025

1 547 051

171 895

1 718 946

14

............................

15

............................

16

Felújítási kiadások felújításonként

17

............................

18

............................

19

............................

20

............................

21

............................

22

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

23

24

............................

Összesen

1 390 650

63 495 756

7 421 895

72 308 301
Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2025. évi változását a 23. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2025. január 1-jén
ebből:

66 554 938

2.

Ÿ Forintszámla egyenlege

66 554 938

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

5.

Ÿ Lekötött bankbetétek

6.

Záró pénzkészlet 2025. december 31-én
ebből:

36 281 259

7.

Ÿ Forintszámla egyenlege

36 281 259

8.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Ÿ Devizaszámla egyenlege

10.

Ÿ Lekötött bankbetétek