Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 06. 01- 2020. 02. 26

Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 06. 01- 2020. 02. 26

Rábasebes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

^[1]A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését
1. 48.363.038,-Ft költségvetési bevétellel,
2. 48.363.038,-Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) ^[2]Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből a működési célú bevétel: 36.111.311,-Ft, a felhalmozási célú bevétel: 12.251.727,-Ft.

(3) ^[3]Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból a működési célú kiadás: 30.102.208,-Ft, a felhalmozási célú kiadás: 18.260.830,-Ft.

A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
Képviselő-testület önként vállalt feladatként a nonprofit szervezetek támogatását határozza meg 50 E Ft összegben.
A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.
A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
3. Az önkormányzat 2018. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
5. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.

(2) ^[4]Az önkormányzat 2018. évi költségvetésében 6.775.852,-Ft általános tartalékot képez.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 0 főben állapítja meg.

4. §

(1) A képviselő-testület az 5-6. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzatokon belül.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2018-2019-2020. évi alakulását bemutató mérleget a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A Szili Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2018. évben 47.000 Ft.

(6) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

5. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszti

a) az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016.(II.11.) önkormányzati rendelet,

b) az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016.(II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 2/2017.(V.26.) önkormányzati rendelet.

Mizser Edit Pető Attila

polgármester jegyző

1. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[5]

RÁBASEBES Község

2018. évi költségvetésének Mérlege

B E V É T E L E K

Sor- szám	Bevételi jogcím	2018. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	3.144.335
2.	I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei (2.1+…+2.6)	1.532.596
2.1.	Helyi adók	1.354.272
2.2.	Illetékek
2.3.	Átengedett központi adók	159.324
2.4.	Bírságok, díjak, pótlékok
2.5.	Egyéb sajátos bevételek	19.000
2.6.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	1.611.739
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Bérleti díj	100.000
3.4.	Intézményi ellátási díjak	1.320.525
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	52.835
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	138.379
4.	II. Közhatalmi bevételek
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	19.880.604
5.1.	Normatív hozzájárulások	12.615.798
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás	4.741.651
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás	723.155
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása	1.800.000
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Támogatásértékű bevételek (6.1+6.2)	1.027.440
6.1.	Működési célú támogatásértékű bevétel (6.1.1.+…+6.1.5.)
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.1.2.	Támogatás értékű bevételek központi kezelésű előírányzatok(Erzsébet utalv.)	54.000
6.1.3.	Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz
6.1.4.	EU támogatás (külterületi utak pályázat)	933.887
6.1.5.	Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel
6.1.6	Államháztartáson belüli megelőlegezések
6.2.	Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (6.2.1.+…+6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, önkormányzattól átvett pénzeszköz (pályázat költség térítés)	39.553
6.2.3.	Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
7.	V. Felhalmozási célú bevételek (7.1+…+7.3)	11.224.287
7.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
7.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása	11.204.287
7.3.	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
8.	VI. Átvett pénzeszközök (8.1+8.2.)
8.1.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
8.2.	Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről	20.000
9.	VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)*	*35.276.666*
11.	VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa (12.1.+12.2.)	13.086.372
11.1.	Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradványa	13.086.372
11.2.	Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási maradványa
12.	IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (10.1+10.2.)
12.1.	Működési célú pénzügyi műveletek bevételei (12.1.1.+…+.12.1.6.)
12.1.1.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
12.1.2.	Hitelek felvétele
12.1.3.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
12.1.4.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése
12.1.5.	Betét visszavonásából származó bevétel
12.1.6.	Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel
12.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei (12.2.1.+…+.12.2.7.)
12.2.1.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
12.2.2.	Rövid lejáratú hitelek felvétele
12.2.3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele
12.2.4.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
12.2.5.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése
12.2.6.	Betét visszavonásából származó bevétel
12.2.7.	Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
13.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11+12)	48.363.038

K I A D Á S O K

Sor-szám	Kiadási jogcímek	2018. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	21.161.809
1.1.	Személyi juttatások	8.434.881
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1.526.500
1.3.	Dologi kiadások	9.446.428
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.754.000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	1.412.810
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzmaradvány átadás
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	970.000
1.10.	- Működési célú támogatásértékű kiadás
1.11.	- A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	55.360
1.12.	- Egyéb müködési célú támogatások államháztartáson belülre	387.450
1.13.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)	18.260.830
2.1.	Intézményi beruházási kiadások	2.203.289
2.2.	Felújítások	15.957.541
2.3.	Lakástámogatás	100.000
2.4.	Lakásépítés
2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.6.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
2.7.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
2.8.	- a 2.7-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás
2.9.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
2.10.	- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás
2.11.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
3.	III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön)
4.	IV. Tartalékok (4.1.+4.2.)	6.775.852
4.1.	Általános tartalék	6.775.852
4.2.	Céltartalék
5.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)*	47.611.301
6.	VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1+6.2.)	751.737
6.1.	Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1.1.+…+6.1.8.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.1.8.	Egyéb(elözö évi áll.rendezés)
6.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.2.1.+…+.6.2.8.)	751.737
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
7.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	48.363.038

2. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[6]

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

			Ft-ban
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2018. évi előirányzat	Megnevezés	2018. évi előirányzat
2	3.	4.	5.
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	1.532.596	Személyi juttatások	8.434.881
Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése,hasznosítása		Munkaadókat terhelő járulék	1.526.500
Közhatalmi bevételek		Dologi kiadások	9.446.428
Támogatások, kiegészítések	19.880.604	Egyéb működési célú kiadások	1.412.810
Támogatásértékű bevételek		Tartalékok	6.775.852
Működési célú pénzeszközátvétel		Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.754.000
Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele
Intézményi működési bevételek	1.611.739
Költségvetési bevételek összesen:	23.024.939	Költségvetési kiadások összesen:	29.350.471
Előző évi műk. célú pénzm. igénybev.	13.086.372	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Előző évi váll. maradv. igénybev.		Likviditási hitelek törlesztése
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Hitelek felvétele		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése		Befektetési célú belf., külf. értékpapírok vásárlása
Betét visszavonásából származó bevétel		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel		Betét elhelyezése
		Egyéb (előző évi áll.rend.)	751.737
Finanszírozási célú bevételek		Finanszírozási célú kiadások	751.737
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	36.111.311	KIADÁSOK ÖSSZESEN	30.102.208
Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	6.009.103

3. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[7]

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

			Ft-ban
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2018. évi előirányzat	Megnevezés	2018. évi előirányzat
2	3	4	5
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		Intézményi beruházási kiadások	2.203.289
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása(pannon-víz,)		Felújítások	15.957.541
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel		Lakástámogatás	100.000
Címzett és céltámogatások		Lakásépítés
Egyéb központi támogatás		EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai
Központosított előirányzatokból támogatás		EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai
Támogatásértékű bevételek	1.027.440	Egyéb felhalmozási célú kiadások
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	20.000	Tartalékok
EU-s támogatásból származó forrás	11.204.287
Költségvetési bevételek összesen:	12.251.727	Költségvetési kiadások összesen:	18.260.830
Előző évi felh. célú pénzm. igénybev.		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		Hitelek törlesztése
Rövid lejáratú hitelek felvétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Hosszú lejáratú hitelek felvétele		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték.		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Betét visszavonásából származó bevétel		Betét elhelyezése
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel		Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finansírozási célú bev.		Finansírozási célú kiad.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	12.251.727	KIADÁSOK ÖSSZESEN	18.260.830
Költségvetési hiány:	6.009.103	Költségvetési többlet:	----

4. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[8]

A 2018. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként
Jogcím	Fajlagos mérték	Mutató- szám	Összesen (2x3)


	Ft/fő	fő (ellátott)	Ft/fő
1	2	3	4
Helyi önkormányzatok működésének támogatása	12.615.798	1	12.615.798
Helyi önkormányzatok szoc.gyerekjóléti és gyermekétkeztetési feladat.támogatása	4.741.651	1	4.741.651
Működési célú költségvetési tám.és kiegészítő támogatások	723.155	1	723.155
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1.800.000	1	1.800.000



Összesen:			19.880.604

5. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[9]

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					Ft-ban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2018. XII.31-ig	2018. évi előirányzat	2018. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Informatikai eszköz(Laptop)	125.984	2018	Teljes	125.984	0
Egyéb eszközök (bicikli,zászlórúd,sörpad)	2.077.305	2018	Teljes	2.077.305	0









ÖSSZESEN:	2.203.289			2.203.289

6. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[10]

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2018. XII.31-ig	2018. évi előirányzat	2018- év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Külterületi utak javítása	381.000	2018	Teljes	381.000	0
Petőfi utcai járda felújítása	1.270.000	2018	Teljes	1.270.000	0
Szabadság utca felújítása	13.181.541	2018	Teljes	13.181.154	0
Temető térvilágitás	1.125.000	2018	Teljes	1.125.000	0







ÖSSZESEN:	15.957.541			15.957.541

7. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[11]

Rábasebes Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		Ft-ban
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2018. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	1.513.596
2.	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel(PANNON-VÍZ, Tóth Lajos földbérlet )
3.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam	-
4.	Tárgyi eszközök, immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	-
5.	Díjak, pótlékok bírságok	19.000
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		1.532.596
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

8. melléklet az 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelethez^[12]

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020. évi alakulását bemutató mérleg
			Ft-ban
Megnevezés	2018.	2019.	2020.

I. Működési célú bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétek	1.611.739	1.350.000	1.450.000
Közhatalmi bevételek	1.532.596	1.100.000	1.200.000
Költségvetési támogatások	19.880.604	15.000.000	16.000.000
Működési célú átvétel ÁHT-n kívül
Támogatásértékű működési bevétel		1.000.000	1.100.000
Rövid lejáratú hitel
Működési c. előző évi pénzmaradvány	13.086.372	5.000.000	6.000.000
Működési célú bevételek összesen	36.111.311	23.450.000	25.750.000
Személyi juttatások	8.434.881	6.500.000	6.600.000
Munkaadót terhelő járulékok	1.526.500	1.400.000	1.450.000
Dologi és egyéb folyó kiadások	9.446.428	7.300.000	7.600.000
Műk. c. pénze. átadás ÁHT-n kívülre	1.412.810	900.000	1.100.000
Támogatásértékű működési kiadás	1.754.000	400.000	600.000
Tartalékok	6.775.852
Finanszírozási kiadások	751.737
Működési célú kiadások összesen	30.102.208	16.500.000	17.350.000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Sajátos felhalmozási és tőke j. bevételek		24.000	24.000
Fejlesztési célú támogatások	11.204.287
Felhalm. célú átvétel ÁHT-n kívülről	20.000
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	1.027.440
Ért. tárgyi eszköz ÁFA-ja, visszatérülés
Felhalm. célú kölcsönök visszatérülése
Felhalm. célú előző évi pénzmaradvány
Felhalm. célú bevételek összesen	12.251.727	24.000	24.000
Felhalmozási kiadások	2.203.289	1.000.000	800.000
Felújítási kiadások	15.957.541	5.974.000	7.624.000
Ért. tárgyi eszköz ÁFA befizetése
Beruházási célú pe. átadás
Kölcsön nyújtás	100.000
Felhalmozási célú kiadások összesen	18.260.830	1.000.000	800.000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	48.363.038	23.474.000	25.774.000
KIADÁSOK ÖSSZESEN	48.363.038	23.474.000	25.774.000