Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 02- 2020. 07. 09

Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019-03-02-tól 2020-07-09-ig

Rábasebes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését
1. 37 188 710 Ft költségvetési bevétellel,
2. 37 188 710 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből a működési célú bevétel: 37 108 710 Ft, a felhalmozási célú bevétel: 80 000 Ft.

(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból a működési célú kiadás: 33 164 063 Ft, a felhalmozási célú kiadás: 4 024 647 Ft.

A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
Képviselő-testület önként vállalt feladatként a nonprofit szervezetek támogatását határozza meg 50 000,-Ft összegben.
A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.
A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
3. Az önkormányzat 2019. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
5. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében 10 587 540,- Ft általános tartalékot képez.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 0 főben állapítja meg.

4. §

(1) A képviselő-testület az 5-6. mellékletekben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleget a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Szili Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2019. évben 47.000 Ft.

(7) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

5. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszi

a) az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.20.) önkormányzati rendelet,

b) az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelet.

Mizser Edit Pető Attila

polgármester jegyző

1. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Rábasebes Község

2019. évi költségvetésének Mérlege

BEVÉTELEK

Sor- szám	Bevételi jogcím	2019. évi előirányzat
1	2	3
	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	18 431 529
1.	*Önkormányzatok működési támogatásai*	18 431 529
1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	8 987 447
1.2.	Települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
1.3	A települési Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	5 389 496
1.4	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000
1.5	Működési célú központosított előirányzatok
1.5	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	-
1.7	Megyei önkormányzatok működésének támogatása	-
1.8	Egyéb támogatás	-
2.	*Működési célú támogatás bevételei államháztartáson belülről*
3.	B2 Felhalmozású célú támogatások államháztartások belülről	1 044 000
4.	B3 Közhatalmi bevételek	1 831 261
4.1.	Vagyoni típusú adók	450 000
4.2	Termékek és szolgáltatások adói	1 237 261
4.3	Egyéb közhatalmi bevételek	14 000
4.4	Gépjárműadó bevételek	130 000
5.	B4 Működési bevételek	1 395 000
5.1.	Készletértékesítés	-
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 340 000
5.5.	Kamatbevételek	55 000
5.6.	Kiszámlázott ÁFA	-
5.7.	Egyéb működési bevételek	-
6.	B5 Felhalmozási bevételek	-
7.	B6 Működési célú átvett pénzeszközök
8.	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	80 000
8.1.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	80 000
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+…+8):	22 781 790
9.	*Finanszírozási bevételek*	14 406 920
9.1.	Hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	-
9.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
9.3.	Maradvány igénybevétele	14 406 920
9.4.	Ezen belül: - Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	14 406 920
10.	*Külföldi finanszírozás bevételei*	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (9+10):
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	37 188 710

Forint

K I A D Á S O K

Forint

Sor-szám	Kiadási jogcímek	2019. évi előirányzat
1	2	3
1.	K1 Működési kiadások	21 839 262
1.1.	Személyi juttatások	7 580 747
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 849 515
1.3.	Dologi kiadások	9 494 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 815 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	1 100 000
1.6.	- az 1.5-ből:	-
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások	-
1.8.	- Elvonások és befizetések	-
1.9.	- Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	-
1.10.	- Egyéb működésű célú támogatás államháztartáson kívülre	100 000
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés	-
1.12.	- Kamatkiadások	-
2.	K2 Felhalmozási költségvetés kiadásai	4 024 647
2.1.	Beruházási kiadások	2 754 647
2.2.	Felújítások	1 270 000
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
2.4.	- a 2.4-ből:	-
2.5.	- Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás	-
2.6.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
2.7.	- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás	-
2.8.	- Pénzügyi befektetések kiadásai	-
3.	K3 Tartalékok	10 587 540
3.1.	Általános tartalék	10 587 540
3.2.	Céltartalék	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3):
4.	*Finanszírozási kiadások*	737 261
4.1.	Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-
4.2.	Belföldi értékpapírok kiadásai	-
4.3.	Belföldi finanszírozás kiadásai	737 261
4.4.	Ezen belül: Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	737 261
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4)	737 261
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	37 188 710

2. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Forint

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2019. évi előirányzat	Megnevezés	2019. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai	18 431 529	Személyi juttatások	7 580 747
Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről	1 044 000	Munkaadókat terhelő járulék	1 849 515
Közhatalmi bevételek	1 831 261	Dologi kiadások	9 494 000
Működési bevételek	1 395 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 815 000
Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	10 587 540
		Egyéb működési célú kiadások	1 100 000
Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	32 426 802
Államháztartáson belüli megelőlegezés		Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
Maradvány igénybevétele		Belföldi értékpapírok kiadásai
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	14 406 920	Központi irányítószervi támogatás folyósítása
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		Külföldi finanszírozás kiadásai
Hitelek felvétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	737 261
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése
Betét visszavonásából származó bevétel
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek		Finanszírozási célú kiadások	737 261
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	37 108 710	KIADÁSOK ÖSSZESEN	33 164 063
Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	3 944 647

3. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Forint

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2019. évi előirányzat	Megnevezés	2019. évi előirányzat

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		Intézményi beruházási kiadások	2 754 647
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása		Felújítások	1 270 000
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel		Lakástámogatás
Címzett és céltámogatások		Lakásépítés
Egyéb központi támogatás		EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai
Központosított előirányzatokból támogatás		EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
Támogatásértékű bevételek		Egyéb felhalmozási célú kiadások
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	80 000	Tartalékok

Költségvetési bevételek összesen:	80 000	Költségvetési kiadások összesen:
Hitel-, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése		Hitelek törlesztése
Belföldi értékpapírok bevételei		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Tulajdonosi kölcsönök bevételei		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Külföldi finanszírozás bevételei		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Betét visszavonásából származó bevétel		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel		Betét elhelyezése
		Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finanszírozási célú bevételek		Finanszírozási célú kiad.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	80 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN	4 024 647
Költségvetési hiány:	3 944 647	Költségvetési többlet:	-

4. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

A 2019. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként
Jogcím	Forint
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	8 987 447
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	5 389 496
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000
Működési célú központosított előirányzatok	-






Önkormányzat költségvetési támogatása összesen:	16 176 943

5. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Forint

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2019. évi előirányzat	2019. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Járda felújítások	1 270 000	2019	1 270 000	1 270 000	0










ÖSSZESEN:	1 270 000		1 270 000	1 270 000	0

6. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

Forint

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2019. évi előirányzat	2019. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Külterületi utak javítására gépes pályázat	1 443 682	2019	1 443 682	1 443 682	0
Fűnyírók (Leader)	177 000	2019	177 000	177 000	0
Tárgyi eszközök beszerzése	600 000	2019	600 000	600 000	0





ÖSSZESEN:	2 220 682		2 220 682	2 220 682

7. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Rábasebes Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		Forint
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2019. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	1 817 261
2.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam	-
3.	Díjak, pótlékok bírságok	14 000
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	-
5.	Részvények, részesedések értékesítése	-
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		1 817 261
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

8. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2019.	2020.	2021.
I. Működési célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok működési támogatásai	18 431 529	18 000 000	19 000 000
Működési célú támogatások	1 044 000	1 000 000	2 000 000
Közhatalmi bevételek	1 831 261	1 500 000	1 500 000
Működési bevételek	1 395 000	1 100 000	1 100 000
Működési célú átvett pénzeszközök	-	100 000	100 000
Előző évi költségvetési maradvány	14 406 920	11 600 000	10 400 000
Működési célú bevételek összesen	37 108 710	33 300 000	34 100 000
Személyi juttatások	7 580 747	7 700 000	8 000 000
Munkaadót terhelő járulékok	1 849 515	1 900 000	2 000 000
Dologi kiadások	9 494 000	10 000 000	10 500 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 815 000	1 800 000	1 800 000
Tartalékok	10 587 540	9 000 000	9 000 000
Egyéb működési kiadások	1 100 000	100 000	100 000
Finanszírozási kiadások	737 261	900 000	800 000
Működési célú kiadások összesen	33 164 063	31 400 000	32 200 000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Hitel-. kölcsön felvétel	-	-	-
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése	-	-	-
Belföldi értékpapírok bevételei	-	-	-
Külföldi finanszírozás bevételei	-	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	80 000	100 000	100 000
Felhalm. célú bevételek összesen	80 000	100 000	100 000
Intézményi beruházási kiadások	4 024 647	2 000 000	2 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	-	-	-
Tartalékok	-	-	-
Hitelek-, kölcsönök törlesztése	-	-	-
Belföldi, külföldi értékpapírok kiadásai	-	-	-
Felhalmozási célú kiadások összesen	4 024 647	2 000 000	2 000 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	37 188 710	33 400 000	34 200 000
KIADÁSOK ÖSSZESEN	37 188 710	33 400 000	34 200 000

9. melléklet az 1/2019.(III.1.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv

2019. évre

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 961	1 535 958	18 431 529
3.	Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről						174 000	174 000	174 000	174 000	348 000			1 044 000
4.	Közhatalmi bevételek		10 000	850 000	40 000	25 000	50 000	5 000	14 000	790 261	17 000	15 000	15 000	1 831 261
5.	Működési bevételek	90 000	90 000	100 000	100 000	148 000	148 000	148 000	148 000	148 000	110 000	90 000	75 000	1 395 000
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000					80 000
8.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 577	1 200 573	14 406 920
10.	Bevételek összesen:	2 836 538	2 846 538	3 696 538	2 886 538	2 919 538	3 118 538	3 073 538	3 082 538	3 848 799	3 211 538	2 841 538	2 826 531	37 188 710
11.	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	590 000	1 090 747	7 580 747
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	115 000	584 515	1 849 515
14.	Dologi kiadások	400 000	400 000	600 000	504 000	1 300 000	1 500 000	2 000 000	1 000 000	700 000	500 000	300 000	290 000	9 494 000
15.	Ellátottak pénzbeli juttatása	125 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	260 000	130 000	130 000	260 000	1 815 000
16.	Tartalékok	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	882 000	885 540	10 587 540
17.	Egyéb működési célú kiadások	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	91 000	99 000	1 100 000
18.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	737 261												737 261
19.	Intézményi beruházások					400 000	800 000	500 000	700 000	354 647				2 754 647
20.	Felújítások						500 000	600 000	170 000					1 270 000
23.	Kiadások összesen:	2 940 261	2 208 000	2 408 000	2 312 000	3 508 000	4 608 000	4 908 000	3 678 000	2 992 647	2 308 000	2 108 000	3 209 802	37 188 710
24.	Egyenleg	-103 723	638 538	1 288 538	574 538	-588 462	-1 489 462	-1 834 462	-595 462	856 152	903 538	733 538	-383 271