Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 27- 2021. 05. 26Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020.(II.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Rábasebes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését
- a) 46 119 313 Ft költségvetési bevétellel,
- b) 46 119 313 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből a működési célú bevétel: 45 879 313 Ft, a felhalmozási célú bevétel: 240 000 Ft.
(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból a működési célú kiadás: 36 595 000 Ft, a felhalmozási célú kiadás: 9 524 313 Ft.
(4) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(5) Képviselő-testület önként vállalt feladatként a nonprofit szervezetek támogatását határozza meg 150 000,-Ft összegben.
(6) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.
(7) A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.
(8) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
- a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
- b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
- c) Az önkormányzat 2020. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
- d) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
- e) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetésében 14 058 044,- Ft általános tartalékot képez.
(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 0 főben állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület az 5-6. mellékletekben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2020-2021-2022. évi alakulását bemutató mérleget a 8. melléklet tartalmazza.
(5) A képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Szili Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2020. évben 47.000 Ft.
(7) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
5. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Hatályát veszi
- a) az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelet,
- b) az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 2/2019.(V.31.) önkormányzati rendelet.
1. melléklet
Rábasebes Község
2020. évi költségvetésének Mérlege
BEVÉTELEK
Sor- | Bevételi jogcím | 2020. évi előirányzat |
|---|---|---|
1 | 2 | 3 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 18 015 384 | |
1. | Önkormányzatok működési támogatásai | 18 015 384 |
1.1 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 9 138 307 |
1.2. | Települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | - |
1.3 | A települési Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 7 077 077 |
1.4 | A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 |
1.5 | Működési célú központosított előirányzatok | |
1.5 | Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai | - |
1.7 | Megyei önkormányzatok működésének támogatása | - |
1.8 | Egyéb támogatás | - |
2. | Működési célú támogatás bevételei államháztartáson belülről | |
3. | B2 Felhalmozású célú támogatások államháztartások belülről | 1 002 908 |
4. | B3 Közhatalmi bevételek | 2 014 615 |
4.1. | Vagyoni típusú adók | 450 000 |
4.2 | Termékek és szolgáltatások adói | 1 420 615 |
4.3 | Egyéb közhatalmi bevételek | 14 000 |
4.4 | Gépjárműadó bevételek | 130 000 |
5. | B4 Működési bevételek | 1 555 000 |
5.1. | Készletértékesítés | - |
5.2. | Szolgáltatások ellenértéke | |
5.3. | Közvetített szolgáltatások ellenértéke | 1 500 000 |
5.5. | Kamatbevételek | 55 000 |
5.6. | Kiszámlázott ÁFA | - |
5.7. | Egyéb működési bevételek | - |
6. | B5 Felhalmozási bevételek | - |
7. | B6 Működési célú átvett pénzeszközök | |
8. | B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 240 000 |
8.1. | Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 240 000 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+…+8): | 22 827 907 | |
9. | Finanszírozási bevételek | 23 291 406 |
9.1. | Hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről | - |
9.2. | Államháztartáson belüli megelőlegezések | - |
9.3. | Maradvány igénybevétele | 23 291 406 |
9.4. | Ezen belül: - Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | 23 291 406 |
10. | Külföldi finanszírozás bevételei | - |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (9+10): | 23 291 406 | |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 46 119 313 |
K I A D Á S O K
Forint
Sor-szám | Kiadási jogcímek | 2020. évi előirányzat |
|---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1. | K1 Működési kiadások | 21 816 341 |
1.1. | Személyi juttatások | 8 743 099 |
1.2. | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 548 242 |
1.3. | Dologi kiadások | 6 600 000 |
1.4. | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 110 000 |
1.5 | Egyéb működési célú kiadások | 3 815 000 |
1.6. | - az 1.5-ből: | - |
1.7. | - Szociális, rászorultság jellegű ellátások | 1 950 000 |
1.8. | - Elvonások és befizetések | - |
1.9. | - Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre | - |
1.10. | - Egyéb működésű célú támogatás államháztartáson kívülre | 150 000 |
1.11. | - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés | - |
1.12. | - Kamatkiadások | - |
2. | K2 Felhalmozási költségvetés kiadásai | 9 524 313 |
2.1. | Beruházási kiadások | 8 889 313 |
2.2. | Felújítások | 635 000 |
2.3. | Egyéb felhalmozási célú kiadások | |
2.4. | - a 2.4-ből: | - |
2.5. | - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás | - |
2.6. | - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre | |
2.7. | - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás | - |
2.8. | - Pénzügyi befektetések kiadásai | - |
3. | K3 Tartalékok | 14 058 044 |
3.1. | Általános tartalék | 14 058 044 |
3.2. | Céltartalék | - |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3): | 45 398 698 | |
4. | Finanszírozási kiadások | 720 615 |
4.1. | Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre | - |
4.2. | Belföldi értékpapírok kiadásai | - |
4.3. | Belföldi finanszírozás kiadásai | 720 615 |
4.4. | Ezen belül: Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése | 720 615 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4) | 720 615 | |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 46 119 313 |
2. melléklet
Működési célú bevételek és kiadások mérlege
Bevételek | Kiadások | ||
|---|---|---|---|
Megnevezés | 2020. évi előirányzat | Megnevezés | 2020. évi előirányzat |
Önkormányzatok működési támogatásai | 18 015 384 | Személyi juttatások | 8 743 099 |
Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről | 1 002 908 | Munkaadókat terhelő járulék | 1 548 242 |
Közhatalmi bevételek | 2 014 615 | Dologi kiadások | 6 600 000 |
Működési bevételek | 1 555 000 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 110 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök | Tartalékok | 14 058 044 | |
Egyéb működési célú kiadások | 3 815 000 | ||
Költségvetési bevételek összesen: | Költségvetési kiadások összesen: | 35 874 385 | |
Államháztartáson belüli megelőlegezés | Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre | ||
Maradvány igénybevétele | Belföldi értékpapírok kiadásai | ||
- Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele | 23 291 406 | Központi irányítószervi támogatás folyósítása | |
- Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele | Külföldi finanszírozás kiadásai | ||
Hitelek felvétele | Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 720 615 | |
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése | |||
Betét visszavonásából származó bevétel | |||
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel | |||
Finanszírozási célú bevételek | Finanszírozási célú kiadások | 720 615 | |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 45 879 313 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 36 595 000 |
Költségvetési hiány: | Költségvetési többlet: | 9 284 313 |
3. melléklet
Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
Forint
Bevételek | Kiadások | ||
|---|---|---|---|
Megnevezés | 2020. évi előirányzat | Megnevezés | 2020. évi előirányzat |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése | Intézményi beruházási kiadások | 8 889 313 | |
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása | Felújítások | 635 000 | |
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel | Lakástámogatás | ||
Címzett és céltámogatások | Lakásépítés | ||
Egyéb központi támogatás | EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai | ||
Központosított előirányzatokból támogatás | EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájárulásának kiadásai | ||
Támogatásértékű bevételek | Egyéb felhalmozási célú kiadások | ||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 240 000 | Tartalékok | |
Költségvetési bevételek összesen: | 240 000 | Költségvetési kiadások összesen: | |
Hitel-, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól | Értékpapír vásárlása, visszavásárlása | ||
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése | Hitelek törlesztése | ||
Belföldi értékpapírok bevételei | Rövid lejáratú hitelek törlesztése | ||
Tulajdonosi kölcsönök bevételei | Hosszú lejáratú hitelek törlesztése | ||
Külföldi finanszírozás bevételei | Kölcsön törlesztése, adott kölcsön | ||
Betét visszavonásából származó bevétel | Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása | ||
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel | Betét elhelyezése | ||
Egyéb hitel, kölcsön kiadásai | |||
Finanszírozási célú bevételek | Finanszírozási célú kiad. | ||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 240 000 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 9 524 313 |
Költségvetési hiány: | 9 284 313 | Költségvetési többlet: | - |
4. melléklet
A 2020. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként | |
|---|---|
Jogcím |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 9 138 307 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | - |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 7 077 077 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 |
Működési célú központosított előirányzatok | - |
Önkormányzat költségvetési támogatása összesen: | 18 015 384 |
5. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Forint
Felújítás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás | 2020. évi előirányzat | 2020. év utáni szükséglet |
|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Csarnok épület felújítása | 635 000 | 2020 | 635 000 | 635 000 | 0 |
ÖSSZESEN: | 635 000 | 635 000 | 635 000 | 0 |
6. melléklet
Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként
Forint
Beruházás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás | 2020. évi előirányzat |
|
|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=(2-4-5) |
Magyar Falu Program pályázat eszközbeszerzése (traktor+ adapterek és parkgondozó eszköz) | 8 181 313 | 2020 | 8 181 313 | 8 181 313 | 0 |
Tolólap | 508 000 | 2020 | 508 000 | 508 000 | 0 |
Telek vásárlás | 200 000 | 2020 | 200 000 | 200 000 | 0 |
ÖSSZESEN: | 8 889 313 | 8 889 313 | 8 889 313 | 0 |
7. melléklet
Rábasebes Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához | ||
|---|---|---|
Forint | ||
Sor-szám | Bevételi jogcímek | 2020. évi előirányzat |
1 | 2 | 3 |
1. | Helyi adók | 2 000 615 |
2. | Osztalékok, koncessziós díjak, hozam | - |
3. | Díjak, pótlékok bírságok | 14 000 |
4. | Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, | - |
5. | Részvények, részesedések értékesítése | - |
6. | Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek | |
7. | Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés | |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* | 2 014 615 | |
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. | ||
8. melléklet
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2020-2021-2022. évi alakulását bemutató mérleg
Megnevezés | 2020. | 2021. | 2022. |
I. Működési célú bevételek és kiadások | |||
Önkormányzatok működési támogatásai | 18 015 384 | 18 500 000 | 19 000 000 |
Működési célú támogatások | 1 002 908 | 1 010 000 | 2 000 000 |
Közhatalmi bevételek | 2 014 615 | 2 500 000 | 1 500 000 |
Működési bevételek | 1 555 000 | 1 100 000 | 1 100 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök | - | 100 000 | 100 000 |
Előző évi költségvetési maradvány | 23 291 406 | 11 600 000 | 10 400 000 |
Működési célú bevételek összesen | 45 879 313 | 34 810 000 | 34 100 000 |
Személyi juttatások | 8 743 099 | 7 700 000 | 8 000 000 |
Munkaadót terhelő járulékok | 1 548 242 | 1 900 000 | 2 000 000 |
Dologi kiadások | 6 600 000 | 10 000 000 | 10 500 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 110 000 | 1 800 000 | 1 800 000 |
Tartalékok | 14 058 044 | 9 000 000 | 9 000 000 |
Egyéb működési kiadások | 3 815 000 | 100 000 | 100 000 |
Finanszírozási kiadások | 720 615 | 900 000 | 800 000 |
Működési célú kiadások összesen | 36 595 000 | 31 400 000 | 32 200 000 |
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások | |||
Hitel-. kölcsön felvétel | - | - | - |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése | - | - | - |
Belföldi értékpapírok bevételei | - | - | - |
Külföldi finanszírozás bevételei | - | - | - |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 240 000 | 100 000 | 100 000 |
Felhalm. célú bevételek összesen | 240 000 | 100 000 | 100 000 |
Intézményi beruházási kiadások | 9 524 313 | 3 510 000 | 2 000 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások | - | - | - |
Tartalékok | - | - | - |
Hitelek-, kölcsönök törlesztése | - | - | - |
Belföldi, külföldi értékpapírok kiadásai | - | - | - |
Felhalmozási célú kiadások összesen | 9 524 313 | 3 510 000 | 2 000 000 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 46 119 313 | 34 910 000 | 34 200 000 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN | 46 119 313 | 34 910 000 | 34 200 000 |
9. melléklet
Előirányzat-felhasználási terv
2020. évre