Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2020.(VII.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2020. 07. 10- 2021. 05. 26

Rábasebes Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2020.(VII.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Rábasebes Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2019. évi költségvetésének

  • a) kiadási főösszegét 25.673.125 Ft-ban,
  • b) bevételi főösszegét 48.901.581 Ft-ban állapítja meg 23.228.456 Ft költségvetési többlettel.

(2) Képviselő-testület a kiadásokon belül a személyi juttatásokat 7.747.336 Ft összegben, a munkáltatót terhelő járulékokat 1.440.476 Ft összegben hagyja jóvá.

2. § Rábasebes Község Önkormányzatának 2019. évi bevételi és kiadási mérlegét a képviselő-testület az 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi működési bevételeit és kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

5. § Az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséghez a saját bevételek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

6. § (1a) Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 2 főben hagyja jóvá az alábbiak szerint:

a) Önkormányzat 2 fő, közfoglalkoztatott 0 fő

7. § Képviselő-testületet a normatív hozzájárulások elszámolását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § Képviselő-testület a 2019. évben teljesített felújítások és beruházások kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § Az Önkormányzat 2019. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált szabad maradványa 23.173.096 Ft-ban kerül jóváhagyásra a 7. melléklet szerint.

10. § Az önkormányzat 2019. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 8. melléklet szerinti vagyonkimutatás szerint hagyja jóvá.

11. § (1) Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi eredmény kimutatását a 9. melléklet szerint fogadja el.

(2) A pénzeszköz változásának levezetése a 10. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.

12. § (1) Képviselő-testület 2019-ben nem hozott olyan döntést, melynek a hatása több évre vonatkozna.

(2) Az önkormányzat közvetett támogatásként 2019. évben a jogszabályon alapuló gépjárműadó mentességet biztosította 13.000,-Ft összegben.

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló 3/2019.(V.31.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet

Rábasebes Község Önkormányzata

2019. évi költségvetésének kiadásai és bevételei

B E V É T E L E K




K I A D Á S O K


2. melléklet

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2019. évi teljesítés

Megnevezés

2019. évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai

20 343 627

Személyi juttatások

7 747 336

Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről

Munkaadókat terhelő járulék

1 440 476

Közhatalmi bevételek

2 107 541

Dologi kiadások

6 779 124

Működési bevételek

1 476 180

Ellátottak pénzbeli juttatásai

598 120

Működési célú átvett pénzeszközök

720 615

Tartalékok

Egyéb működési célú kiadások

1 432 820

Költségvetési bevételek összesen:

24 647 963

Költségvetési kiadások összesen:

17 997 876

Államháztartáson belüli megelőlegezés

Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

Maradvány igénybevétele

Belföldi értékpapírok kiadásai

- Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

14 406 920

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

- Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Külföldi finanszírozás kiadásai

Hitelek felvétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

737 261

Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése

Betét visszavonásából származó bevétel

Egyéb működési finanszírozási célú bevétel

Finanszírozási célú bevételek

Finanszírozási célú kiadások

737 261

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 054 883

KIADÁSOK ÖSSZESEN

18 735 137

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

20 319 746

3. melléklet

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2019. évi teljesítés

Megnevezés

2019. évi teljesítés

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Intézményi beruházási kiadások

5 180 388

Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása

Felújítások

1 497 600

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel

Lakástámogatás

Címzett és céltámogatások

Lakásépítés

Egyéb központi támogatás

EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai

Központosított előirányzatokból támogatás

EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájárulásának kiadásai

Támogatásértékű bevételek

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

9 083 573

Tartalékok

Költségvetési bevételek összesen:

9 083 573

Költségvetési kiadások összesen:

6 677 988

Hitel-, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

100 000

Hitelek törlesztése

Belföldi értékpapírok bevételei

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Tulajdonosi kölcsönök bevételei

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Külföldi finanszírozás bevételei

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

260 000

Betét visszavonásából származó bevétel

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel

Betét elhelyezése

663 125

Egyéb hitel, kölcsön kiadásai

Finanszírozási célú bevételek

763 125

Finanszírozási célú kiad.

260 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

9 846 698

KIADÁSOK ÖSSZESEN

6 937 988

Költségvetési hiány:

2 908 710

Költségvetési többlet:

4. melléklet

Rábasebes Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Forint

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2019. évi teljesítés

1

2

3

1.

Helyi adók

1 887 977

2.

Osztalékok, koncessziós díjak, hozam

-

3.

Díjak, pótlékok bírságok

10 284

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése,
vagyonhasznosításból származó bevétel

-

5.

Részvények, részesedések értékesítése

-

6.

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

7.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

1 898 261

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet

A 2019. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként

Jogcím

2019. évi teljesítés
Forint

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

11 247 769

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

-

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

6 979 376

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 800 000

Működési célú központosított előirányzatok

-

Önkormányzat költségvetési támogatása összesen:

20 027 145

6. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2019. XII.31-ig

2019. évi teljesítés


2019. év utáni szükséglet

Ingatlan vásárlás (218/1. hrsz. telek)

450 000

2019

450 000

450 000

0

nyomtató (orvosi rendelő)

50 800

2019

50 800

50 800

0

szőnyeg

39 990

2019

39 990

39 990

0

hangfal, sztereó rádióerősítő, lejátszó

544 996

2019

544 996

544 996

0

asztal+ székek

400 000

2019

400 000

400 000

0

traktor+ tartozékok (külterületi utak pályázat)

2 454 275

2019

2 454 275

2 454 275

0

fűnyíró traktor (Leader pályázat)

949 998

2019

949 998

949 998

0

bozótvágó (Leader pályázat)

165 000

2019

165 000

165 000

0

sövényvágó (Leader pályázat)

64 899

2019

64 899

64 899

0

orvosi műszer (látásélesség vizsgáló tábla)

60 430

2019

60 430

60 430

0

ÖSSZESEN:

5 180 388

5 180 388

5 180 388

0

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2019. XII.31-ig

2019. évi teljesítés

2019. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

Járda felújítások (Petőfi utca)

1 497 600

2019

1 497 600

1 497 600

0

ÖSSZESEN:

1 497 600

1 497 600

1 497 600

0

7. melléklet

MARADVÁNY KIMUTATÁS

#

Megnevezés

Összeg

1

2

3

01

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

33 774 046

02

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

24 935 864

03

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

8 838 182

04

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

15 127 535

05

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

737 261

06

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

14 390 274

07

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

23 228 456

15

C) Összes maradvány (=A+B)

23 228 456

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

23 173 096

8. melléklet

Rábasebes Község Önkormányzata

VAGYONKIMUTATÁS

a könyviteli mérlegben értékkel szereplő eszközök

2019. év

Forintban!

ESZKÖZÖK

Sorszám

Bruttó

Könyv szerinti

Becsült

állományi érték

I. Immateriális javak

1.

2 995 000

327 342

II. Tárgyi eszközök

2.

111 314 841

85 051 576

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3.

105 004 633

79 608 113

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

4.

43 432 438

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

5.

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

6.

12 735 201

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

7.

23 440 474

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

8.

6 310 208

5 443 463

2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek

9.

-125 984

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek

10.

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

11.

-40 000

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12.

5 609 447

3.Tenyészállatok

13.

3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok

14.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok

15.

3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok

16.

3.4. Üzleti tenyészállatok

17.

4. Beruházások, felújítások

18.

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

19.

4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások

20.

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

21.

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

22.

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

23.

5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése

24.

5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése

25.

5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése

26.

5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése

27.

III. Befektetett pénzügyi eszközök

28.

1. Tartós részesedések

29.

1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések

30.

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31.

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

32.

1.4. Üzleti tartós részesedések

33.

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

34.

2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35.

2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

36.

2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

37.

2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

38.

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

39.

3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

40.

3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

41.

3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

42.

3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

43.

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

44.

42 510 932

21 468 972

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

45.

42 510 932

330 000

I. Készletek

46.

II. Értékpapírok

47.

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

48.

I. Lekötött bankbetétek

49.

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

50.

III. Forintszámlák

51.

23 199 710

IV. Devizaszámlák

52.

V. Idegen pénzeszközök

53.

C) PÉNZESZKÖZÖK

54.

23 199 710

I. Költségvetési évben esedékes követelések

55.

963 398

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

56.

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

57.

24 445 979

D) KÖVETELÉSEK

58.

25 409 377

I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása

59.

II. Utalványok, bérletek és ás hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

60.

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

61.

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

62.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

63.

155 886 977

FORRÁSOK

Sorszám

Könyv szerinti állományi érték

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

1.

91 508 416

II. Nemzeti vagyon változásai

2.

23 987 497

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3.

3 673 816

IV. Felhalmozott eredmény

4.

25 335 837

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

5.

16 331 804

VI. Mérleg szerinti eredmény

6.

8 839 883

G) SAJÁT TŐKE

7.

144 505 566

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

8.

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

9.

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

10.

720 615

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

11.

705 736

H) KÖTELEZETTSÉGEK

12.

1 445 553

I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

13.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

14.

1 095 975

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

15.

155 886 977

VAGYONKIMUTATÁS

érték nélkül nyilvántartott eszközök

2019. év

Megnevezés

Sorszám

Mennyiség

Bruttó érték

Könyv szerinti érték

"0"-ra leírt eszközök

1.

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

2.

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

3.

5 db

1 696 309

0

Készletek

4.

01. számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök

5.

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

6.

Bérbe vett befektetett eszközök

7.

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

8.

PPP kostrukcióban használt befektetett eszközök

9.

02. számlacsoportban nyilvántartott készletek

10.

Bérbe vett készletek

11.

Letétbe, bizományba átvett készletek

12.

Intervenciós készletek

13.

Gyűjtemény, régészeti lelet

14.

Közgyűjtemény

15.

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

16.

Régészeti lelet

17.

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

18.

ÖSSZESEN:

9. melléklet

Eredmény kimutatás 2019.

#

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

1

2

3

4

5

01

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

1 701 048

0

2 661 896

02

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

1 320 525

0

1 371 262

03

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

25 548

0

66 824

04

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

3 047 121

0

4 099 982

08

06Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

19 880 604

0

20 343 627

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

987 887

0

9 746 698

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

11 392 840

0

7 975

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

32 261 331

0

30 098 300

13

10 Anyagköltség

1 350 963

0

1 649 785

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

4 315 662

0

3 825 485

16

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

23 714

0

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

5 690 339

0

5 475 270

18

14 Bérköltség

3 794 921

0

4 046 779

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

3 317 073

0

4 129 386

20

16 Bérjárulékok

1 413 409

0

1 526 278

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

8 525 403

0

9 702 443

22

VI Értékcsökkenési leírás

5 976 356

0

5 441 826

23

VII Egyéb ráfordítások

6 165 156

0

4 774 579

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

8 951 198

0

8 804 164

28

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

52 835

0

35 719

32

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

52 835

0

35 719

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

52 835

0

35 719

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

9 004 033

0

8 839 883

10. melléklet

Rábasebes Község Önkormányzata

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Megnevezés

Összeg ( Ft )

1.

Pénzkészlet 2019. január 1-jén
ebből:

14 443 013

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

14 443 013

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

0

4.

Bevételek ( + ) pénzmaradvány ig. nélkül

34 494 661

5.

Kiadások ( - )

48 901 581

6.

Egyéb eszközoldali elszámolások változása (-)

7.

Követelés jellegű sajátos elszámolások (-)

8.

Kapott előlegek (+) és más szervezetet megillető bevételek

312 093

9.

Záró pénzkészlet 2019. december 31-én
ebből:

23 199 710

10.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

23 199 710

11.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

0