Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.24.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2018. 05. 31- 2018. 05. 31

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.24.) önkormányzati rendeletének módosításáról1

2018.05.31.

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1), (4) bekezdésében meghatározottak alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja.

1. § A rendelet 2. § (1), (2) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„2. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját 2017. évi költségvetési főösszegét 74.227 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai.

a) a költségvetési bevételek összege 45.812 ezer Ft,

b) a költségvetési kiadások összege 74.227 ezer Ft,

c) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 28.415 ezer forint hiány.”

2. § A rendelet 3. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 26.383 ezer Ft,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1.000 ezer Ft,

c) B3. Közhatalmi bevételek 15.317 ezer Ft,

d) B4. Működési bevételek 2.784 ezer Ft,

e) B5. Felhalmozási bevételek 0 ezer Ft,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer Ft,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 328 ezer Ft,

h) Költségvetési bevételek összesen 45.812 ezer Ft.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei 45.812 ezer Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 ezer Ft.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 44.484 ezer Ft,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 1.328 ezer Ft.”

3. § A rendelet 4. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások 8.379 ezer Ft,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.772 ezer Ft,

c) K3. Dologi kiadások 20.781 ezer Ft,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.359 ezer Ft,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások 15.253 ezer Ft,

f) K6. Beruházások 2.883 ezer Ft,

g) K7. Felújítások 23.700 ezer Ft,

h) K8 Egyéb felhalmozási kiadások 100 ezer Ft,

i) Költségvetési kiadások összesen 74.227 ezer Ft.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 74.227 ezer Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 ezer Ft.”

(3) Rábaszentandrás Község Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 47.544 ezer Ft,

b)felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 26.683 ezer Ft.”

4. § A rendelet 5. § a), b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Beruházás 2.883 ezer Ft,

b) felújítási kiadások: 23.700 ezer Ft.”

5. § A rendelet 6. § (1), (2), (3) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„6. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 3.060 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 25.355 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 28.415 ezer Ft,

b) külső finanszírozással 0 ezer Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül a előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 28.415 ezer Ft,

ebből:
aa) működési célú 28.415 ezer Ft,
ab) felhalmozási célú 0 ezer Ft.”

6. § Az önkormányzati rendelet 1.,2.,3.,6. számú melléklete helyébe ezen rendelet 1.,2.,3.,6. számú melléklete lép.

7. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.

1. melléklet

1. számú melléklet a 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12.122

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

7.923

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1.200

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

4.960

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

26.205

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

178

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

26.383

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

1.000

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

1.000

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

10

- telekadó

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

9.844

12

ebből a helyi adók:

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

9.844

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók

B354

1.650

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

11.494

19

ebből a helyi adók:

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

3.823

23

Közhatalmi bevételek

B3

15.317

2. melléklet

2. számú melléklet a 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Rábaszentandrás Község Önkormányzatának Európai Uniós forrásból származó bevétele és finanszírozott kiadása sem került tervezésre.

3. melléklet

3. számú melléklet a 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatnak összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)

Költségvetési kiadások

Költségvetési bevételek

Rovatok

2017.

2016. tény

Rovatok

2017.

2016. tény

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

5.206

4.262

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

26.205

21.223

K12. Külső személyi juttatások

3.174

1.772

B12. Elvonások és befizetések bevételei

K1. Személyi juttatások

8.379

6.034

B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.772

1.557

B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K31. Készletbeszerzés

1.738

2.104

B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről

K32. Kommunikációs szolgáltatások

441

5.631

B16. Egyéb működési vélú támogatások bevételei ÁHT belülről

178

12

K33. Szolgáltatási kiadások

15.448

14.901

B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről

26.383

21.235

K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

1.000

K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

3.153

3.700

B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről

K3. Dologi kiadások

20.781

21.268

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K41. Társadalombiztosítási ellátások

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről

K42. Családi támogatások

156

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről

9.999

K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről

1.000

9.999

K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

B31. Jövedelemadók

K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

200

150

B34. Vagyoni típusú adók

K48. Egyéb nem intézményi ellátások

1003

1 856

B35. Termékek és szolgáltatások adói

11.494

8.684

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.359

2.006

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

3.823

K501. Nemzetközi kötelezettségek

B3. Közhatalmi bevételek

15.317

8.684

K502. Elvonások és befizetések

453

271

B401. Készletértékesítés ellenértéke

K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre

B402. Szolgáltatások ellenértéke

108

107

K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre

B404. Tulajdonosi bevételek

598

563

K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre

4.541

2.626

B405. Ellátási díjak

1119

1.203

K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

7

K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B407. Általános forgalmi adó visszatérítése

K509. Árkiegészítések, ártámogatások

B408. Kamatbevételek

51

43

K510. Kamattámogatások

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak

B410. Biztosító által fizetett kártérítés

K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre

1.383

1.201

B411. Egyéb működési bevételek

902

1.479

K513. Tartalékok

8.876

3.462

B4. Működési bevételek

2.784

3.395

K5. Egyéb működési célú kiadások

15.253

7.560

B51. Immateriális javak

K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése

B52. Ingatlanok értékesítése

2.662

K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

684

B54. Részesedések értékesítése

K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1.817

500

B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek

K65. Részesedések beszerzése

B5. Felhalmozási bevételek

2.662

K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

382

150

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K6. Beruházások

2.883

650

B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K71. Ingatlanok felújítása

20.262

13.242

B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről

K72. Informatikai eszközök felújítása

B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

3.438

810

B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről

K7. Felújítások

23.700

14.052

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre

B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről

298

50

Költségvetési kiadások
K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre

Költségvetési bevételek
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

30

K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

328

50

K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre

100

45

K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

K87. Lakástámogatás

K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

100

45

Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8)

74.227

53.172

Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7)

45.812

46.025

6. melléklet

6. számú melléklet a 2/2018.(V.31.) önkormányzati rendelet hez

Az önkormányzat összesített költségvetésének

költségvetési évet követő három év tervezett

bevételi és kiadási előirányzatai

Megnevezés

2017. év

2018. év várható előirányzat

2019. év várható előirányzat

2020. év várható előirányzat

Kiadások

Személyi juttatások - K1

8.379

8.265

7.234

7 334

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2

1.772

1.750

1.577

1.587

Dologi kiadások - K3

20.781

17.747

16.500

15.350

Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4

1.359

1.193

1.200

1.270

Egyéb működési célú kiadások - K5

15.253

12.007

11.970

11.794

Beruházások - K6

2.883

1.224

1.850

1.490

Felújítások - K7

23.700

4.874

3.000

2.250

Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8

100

50

0

0

Költségvetési kiadások összesen K1-K8

74.227

47.110

43.331

41.075

I. Működési célú költségvetési kiadások összesen

47.544

40.962

38.481

37.335

II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen

26.683

6.148

4.850

3.740

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1

26.383

19.832

18.500

18.500

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2

1.000

0

0

0

Közhatalmi bevételek - B3

15.317

8.650

8.000

8.000

Működési bevételek - B4

2.784

2.550

2.250

2.200

Felhalmozási bevételek - B5

0

0

0

0

Működési célú átvett pénzeszközök - B6

0

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7

328

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen B1-B7

45.812

31.032

28.750

28.700

III. Működési célú költségvetési bevételek összesen

44.484

31.082

28.750

28.700

IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen

1.328

0

0

0

Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány

-28.415

-16.078

-14.581

-12.375

ebből működési célú egyenleg

-3.060

-9.880

-9.731

-8.635

ebből felhalmozási célú egyenleg

-25.355

-6.148

-4.850

-3.740
1

A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2018. június 1. napjával.