Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2018.(XII.17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(III.5.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2018. 12. 17- 2018. 12. 17

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2018.(XII.17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(III.5.) önkormányzati rendeletének módosításáról1

2018.12.17.

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján és a 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:

1. § A rendelet 2. § (1), (2) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„2. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját 2018. évi költségvetési főösszegét 57.764 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 38.777 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 57.764 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 18.987. ezer forint (hiány).”

2. § A rendelet 3. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 22.343 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 13.118 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 3.266 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 50 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 38.777 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 38.777 ezer forint,

b) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 38.727 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 50 ezer forint.”

(4) A rendelet 1. számú melléklete helyébe ezen rendelet 1. számú melléklete lép.

(5) A rendelet 2. számú melléklete helyébe ezen rendelet 2. számú melléklete lép.

3. § A rendelet 4. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 9.660 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.950 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 17.896 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.454 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 8.180 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 1.905 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 16.619 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 100 ezer forint,

Költségvetési kiadások összesen: 57.764 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 57.764 ezer forint,

b) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 39.140 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 18.624 ezer forint.”

4. § A rendelet 5. § a), b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként: 0 ezer forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

b) Hátsó-Vasút utca térburkolatának készítése 2.398 ezer forint.”

5. § A rendelet 10. § (1), (2), (3) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 413 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 18.574 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 18.987 ezer forint,
b) külső finanszírozással 0 ezer forint.

6. § A rendelet 3. számú melléklete helyébe ezen rendelet 3. számú melléklete lép.

7. § A rendelet 6. számú melléklete helyébe ezen rendelet 6. számú melléklete lép.

8. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, ez az azt követő napon hatályát veszti.

1. számú melléklet a 6/2018.(XII.17.)önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

10.438

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

8.454

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1.800

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1.480

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

22.172

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

171

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

22.343

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

0

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

10

- telekadó

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

11.324

12

ebből a helyi adók:

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

11.324

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók

B354

1.600

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

19

ebből a helyi adók:

20

- talajterhelési díj

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

194

23

Közhatalmi bevételek

B3

13.118

2. számú melléklet a 6/2018.(XII.17.) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Rábaszentandrás Község Önkormányzatának Európai Uniós forrásból származó bevétele és finanszírozott kiadása sem került tervezésre.

3. számú melléklet a 6/2018.(XII.17.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatnak összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)

Költségvetési kiadások

Költségvetési bevételek

Rovatok

2018.
terv

2017.
tény

Rovatok

2018. terv

2017. tény

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

6.165

5.206

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

22.172

26.205

K12. Külső személyi juttatások

3.495

3.174

B12. Elvonások és befizetések bevételei

K1. Személyi juttatások

9.660

8.379

B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.950

1.772

B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K31. Készletbeszerzés

2.678

1.738

B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről

K32. Kommunikációs szolgáltatások

583

441

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT belülről

171

178

K33. Szolgáltatási kiadások

11.735

15.448

B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről

22.343

26.383

K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások


1.000

K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

2.900

3.153

B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről

K3. Dologi kiadások

17.896

20.781

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K41. Társadalombiztosítási ellátások

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről

K42. Családi támogatások

214

156

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről

K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről

1.000

K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

B31. Jövedelemadók

K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

150

200

B34. Vagyoni típusú adók

K48. Egyéb nem intézményi ellátások

1.090

1 003

B35. Termékek és szolgáltatások adói

12.924

11.494

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.454

1.359

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

194

3.823

K501. Nemzetközi kötelezettségek

B3. Közhatalmi bevételek

13.118

15.317

K502. Elvonások és befizetések

1.435

453

B401. Készletértékesítés ellenértéke

K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre

B402. Szolgáltatások ellenértéke

45

108

K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre

B404. Tulajdonosi bevételek

1536

598

K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre

3.250

4.541

B405. Ellátási díjak

950

1.119

K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

7

K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B407. Általános forgalmi adó visszatérítése

K509. Árkiegészítések, ártámogatások

B408. Kamatbevételek

55

51

K510. Kamattámogatások

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak

B410. Biztosító által fizetett kártérítés

K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre

1.800

1.383

B411. Egyéb működési bevételek

680

902

K513. Tartalékok

1.695

8.876

B4. Működési bevételek

3.266

2.784

K5. Egyéb működési célú kiadások

8.180

15.253

B51. Immateriális javak

K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése

B52. Ingatlanok értékesítése

K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

684

B54. Részesedések értékesítése

K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1.500

1.817

B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek

K65. Részesedések beszerzése

B5. Felhalmozási bevételek

K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

405

382

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K6. Beruházások

1.905

2.883

B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K71. Ingatlanok felújítása

13.716

20.262

B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről

K72. Informatikai eszközök felújítása

B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

2.903

3.438

B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről

K7. Felújítások

16.619

23.700

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre

B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről

50

298

Költségvetési kiadások
K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre

Költségvetési bevételek
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

30

K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

50

328

K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre

K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre

100

100

K87. Lakástámogatás

K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

100

100

Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8)

57.764

74.227

Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7)

38.777

45.812

6. melléklet

6. számú melléklet a 6/2018. (XII.17.) önkormányzati rendelet hez

Az önkormányzat összesített költségvetésének

költségvetési évet követő három év tervezett

bevételi és kiadási előirányzatai

Megnevezés

2018. év tervezett

2019. év várható előirányzat

2020. év várható előirányzat

2021. év várható előirányzat

Kiadások

Személyi juttatások - K1

9.660

8.265

7.234

7 334

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2

1.950

1.750

1.577

1.587

Dologi kiadások - K3

17.896

17.747

16.500

15.350

Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4

1.454

1.193

1.200

1.270

Egyéb működési célú kiadások - K5

8.180

12.007

11.970

11.794

Beruházások - K6

1.905

1.224

1.850

1.490

Felújítások - K7

16.619

4.874

3.000

2.250

Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8

100

50

0

0

Költségvetési kiadások összesen K1-K8

57.764

47.110

43.331

41.075

I. Működési célú költségvetési kiadások összesen

39.140

40.962

38.481

37.335

II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen

18.624

6.148

4.850

3.740

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1

22.343

19.832

18.500

18.500

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2

0

0

0

0

Közhatalmi bevételek - B3

13.118

8.650

8.000

8.000

Működési bevételek - B4

3.266

2.550

2.250

2.200

Felhalmozási bevételek - B5

0

0

0

0

Működési célú átvett pénzeszközök - B6

0

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7

50

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen B1-B7

38.777

31.032

28.750

28.700

III. Működési célú költségvetési bevételek összesen

38.727

31.082

28.750

28.700

IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen

50

0

0

0

Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány

-18.987

-16.078

-14.581

-12.375

ebből működési célú egyenleg

-413

-9.880

-9.731

-8.635

ebből felhalmozási célú egyenleg

-18.574

-6.148

-4.850

-3.740
1

A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2018. december 18. napjával.