Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019.(III.4.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2020. 06. 30- 2020. 06. 30Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019.(III.4.) önkormányzati rendeletének módosításáról1
Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1), (4) bekezdésében meghatározottak alapján az önkormányzat a 2019. évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja.
1. § A rendelet 2. § (1), (2) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„2. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját 2019. évi költségvetési főösszegét 63.669 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai.
a) a költségvetési bevételek összege 35.556 ezer Ft,
b) a költségvetési kiadások összege 63.669 ezer Ft,
c) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 28.113 ezer forint hiány.”
2. § A rendelet 3. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 21.648 ezer Ft,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1.144 ezer Ft,
c) B3. Közhatalmi bevételek 10.512 ezer Ft,
d) B4. Működési bevételek 2.222 ezer Ft,
e) B5. Felhalmozási bevételek 0 ezer Ft,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer Ft,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 30 ezer Ft,
h) Költségvetési bevételek összesen 35.556 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 35.556 ezer Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 ezer Ft.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 35.526 ezer Ft,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 30 ezer Ft.”
3. § A rendelet 4. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások 9.362 ezer Ft,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.800 ezer Ft,
c) K3. Dologi kiadások 20.100 ezer Ft,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.480 ezer Ft,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások 16.565 ezer Ft,
f) K6. Beruházások 3.134 ezer Ft,
g) K7. Felújítások 11.178 ezer Ft,
h) K8 Egyéb felhalmozási kiadások 50 ezer Ft,
i) Költségvetési kiadások összesen 63.669 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 63.669 ezer Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 ezer Ft.”
(3) Rábaszentandrás Község Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 49.307 ezer Ft,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 14.362 ezer Ft.”
(4) Az (1) bekezdés a) b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovarend szerinti összetételét, így a hegyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.
4. § A rendelet 5. § a), b) pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Beruházás 3.134 ezer Ft,
b) felújítási kiadások: 11.178 ezer Ft.”
5. § A rendelet 6. § a, b, c pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 160 ezer forint,
b) Települési temetési támogatás (Családi támogatások) 120 ezer forint,
c) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 1.200 ezer forint.”
6. § A rendelet 10. § (1), (2), (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
„10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 13.781 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 14.332 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 28.113 ezer Ft,
b) külső finanszírozással 0 ezer Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 28.113 ezer Ft,
7. § Az önkormányzati rendelet 1., 3., 6. számú melléklete helyébe ezen rendelet 1., 3., 6. számú melléklete lép.
8. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.
1. számú melléklet a 3/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
9.634 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
9.456 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
1.800 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
626 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
35 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
21.551 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
97 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
21.648 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
1.144 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
1.144 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
||
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
8.882 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
8.882 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
1.580 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
10.462 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
50 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
10.512 |
3. számú melléklet a 3/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelethez
Rábaszentandrás Község Önkormányzatnak összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban) |
||||||
Költségvetési kiadások |
Költségvetési bevételek |
|||||
Rovatok |
2020. |
2019. tény |
Rovatok |
2020. |
2019. tény |
|
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
7.030 |
6.120 |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
19.928 |
21.551 |
|
K12. Külső személyi juttatások |
2.881 |
2.916 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
|||
K1. Személyi juttatások |
9.911 |
9.362 |
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről |
|||
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1.754 |
1.800 |
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|||
K31. Készletbeszerzés |
3.089 |
3.642 |
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről |
|||
K32. Kommunikációs szolgáltatások |
491 |
538 |
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT belülről |
97 |
||
K33. Szolgáltatási kiadások |
9.690 |
12.109 |
B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről |
19.928 |
21.648 |
|
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|||||
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3.254 |
3.811 |
B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről |
|||
K3. Dologi kiadások |
16.524 |
20.100 |
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|||
K41. Társadalombiztosítási ellátások |
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről |
|||||
K42. Családi támogatások |
100 |
120 |
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről |
1.144 |
||
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről |
0 |
1.144 |
|||
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
B31. Jövedelemadók |
|||||
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
|||||
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások |
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
|||||
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
100 |
160 |
B34. Vagyoni típusú adók |
|||
K48. Egyéb nem intézményi ellátások |
1000 |
1 200 |
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
10.910 |
10.462 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.200 |
1.480 |
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
20 |
50 |
|
K501. Nemzetközi kötelezettségek |
B3. Közhatalmi bevételek |
10.930 |
10.512 |
|||
K502. Elvonások és befizetések |
1.450 |
1.451 |
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
|||
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre |
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
20 |
30 |
|||
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
|||||
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre |
B404. Tulajdonosi bevételek |
935 |
873 |
|||
K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre |
2.900 |
1.696 |
B405. Ellátási díjak |
1.104 |
1.123 |
|
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre |
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|||||
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése |
|||||
K509. Árkiegészítések, ártámogatások |
B408. Kamatbevételek |
58 |
60 |
|||
K510. Kamattámogatások |
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|||||
K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak |
B410. Biztosító által fizetett kártérítés |
|||||
K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre |
3.205 |
1.658 |
B411. Egyéb működési bevételek |
50 |
137 |
|
K513. Tartalékok |
0 |
11.760 |
B4. Működési bevételek |
2.167 |
2.222 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
7.555 |
16.565 |
B51. Immateriális javak |
|||
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése |
B52. Ingatlanok értékesítése |
|||||
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|||||
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
B54. Részesedések értékesítése |
|||||
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1.200 |
2.474 |
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek |
|||
K65. Részesedések beszerzése |
B5. Felhalmozási bevételek |
|||||
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről |
|||||
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
324 |
659 |
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
|||
K6. Beruházások |
1.524 |
3.134 |
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
|||
K71. Ingatlanok felújítása |
6.650 |
8.775 |
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről |
|||
K72. Informatikai eszközök felújítása |
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||||
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1.985 |
2.403 |
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről |
|||
K7. Felújítások |
8.635 |
11.178 |
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
|||
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre |
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
|||||
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről |
20 |
30 |
|||
Költségvetési kiadások |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
20 |
30 |
|||
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre |
||||||
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre |
50 |
50 |
||||
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
||||||
K87. Lakástámogatás |
||||||
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
||||||
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre |
||||||
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
50 |
50 |
||||
Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8) |
47.153 |
63.669 |
Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7) |
33.045 |
35.556 |
|
6. melléklet
6. számú melléklet a 3/2020.(VI.30.) önkormányzati rendelet hez |
|||||
Az önkormányzat összesített költségvetésének |
|||||
költségvetési évet követő három év tervezett |
|||||
bevételi és kiadási előirányzatai |
|||||
Megnevezés |
2019. év |
2020. év várható előirányzat |
2021. év várható előirányzat |
2022. év várható előirányzat |
|
Kiadások |
|||||
Személyi juttatások - K1 |
9.362 |
9.911 |
9.965 |
9.985 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2 |
1.800 |
1.754 |
1.850 |
1.870 |
|
Dologi kiadások - K3 |
20.100 |
16.524 |
16.050 |
15.985 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4 |
1.480 |
1.200 |
1.100 |
1.050 |
|
Egyéb működési célú kiadások - K5 |
16.565 |
7.555 |
10.307 |
10.005 |
|
Beruházások - K6 |
3.134 |
1.524 |
1.200 |
1.000 |
|
Felújítások - K7 |
11.178 |
8.635 |
8.500 |
7.500 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8 |
50 |
50 |
50 |
0 |
|
Költségvetési kiadások összesen K1-K8 |
63.669 |
47.153 |
49.022 |
47.395 |
|
I. Működési célú költségvetési kiadások összesen |
49.307 |
36.944 |
39.272 |
38.895 |
|
II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen |
14.362 |
10.209 |
9.750 |
8.500 |
|
Bevételek |
|||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1 |
21.648 |
19.928 |
18.950 |
19.100 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2 |
1.144 |
0 |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek - B3 |
10.512 |
10.930 |
8.020 |
7.950 |
|
Működési bevételek - B4 |
2.222 |
2.167 |
2.100 |
2.150 |
|
Felhalmozási bevételek - B5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök - B6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7 |
30 |
20 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek összesen B1-B7 |
35.550 |
33.045 |
29.070 |
29.200 |
|
III. Működési célú költségvetési bevételek összesen |
35.526 |
33.025 |
29.070 |
29.200 |
|
IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen |
30 |
20 |
0 |
0 |
|
Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány |
-28.113 |
-14.108 |
-19.952 |
-18.195 |
|
ebből működési célú egyenleg |
-13.781 |
-3.919 |
-10.202 |
-9.695 |
|
ebből felhalmozási célú egyenleg |
-14.332 |
-10.189 |
-9.750 |
-8.500 |
|
A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2020. július 1. napjával.