Rábaszentandrás Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 05. 12- 2021. 05. 13Rábaszentandrás Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelet módosításáról
Rábaszentandrás Község Önkormányzatának Polgármestere - a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerinti hatáskörében a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020.(XI.3.) Korm. rendeletben kihirdetett veszélyhelyzet az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében, a 143. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját 2020. évi költségvetési főösszegét 99.591 ezer forintban állapítja meg.”
(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(3) (Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)
- „a) a költségvetési bevételek összege: 84.373 ezer forint,
- b) a költségvetési kiadások összege: 99.591 ezer forint,
- c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 15.218 ezer forint hiány.”
2. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
- a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 21.935 ezer forint,
- b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 53.154 ezer forint,
- c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.491 ezer forint,
- d) B4. Működési bevételek: 1.735 ezer forint,
- e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
- g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 58 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 84.373 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok bevételei 84.373 ezer forint,
- b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 ezer forint,
- c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0 ezer forint.”
(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 84.315 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 58 ezer forint.”
3. § Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 4. és 5. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
- a) K1. Személyi juttatások: 10.044 ezer forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.754 ezer forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 17.592 ezer forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.200 ezer forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.563 ezer forint,
- f) K6. Beruházások: 14.332 ezer forint,
- g) K7. Felújítások: 45.056 ezer forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 50 ezer forint,
Költségvetési kiadások összesen: 99.591 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok kiadásai: 99.591 ezer forint,
- b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,
- c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 40.153 ezer forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 59.438 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a) b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a hegyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) beruházási kiadások beruházásonként Beruházás 14.332 ezer forint,
- b) felújítási kiadások: 45.056 ezer forint. ”
4. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 10. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 44.162 ezer forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 59.380 ezer forint hiány.”
(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 10. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„a) belső finanszírozással 15.218 ezer forint,”
(3) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 10. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen 15.218 ezer forint, ebből
a) működési célú 15.218 ezer forint,
b) felhalmozási célú 0 ezer forint. ”
5. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.21.) önkormányzati rendelete 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
6. § Ez a rendelet 2021. május 12-én lép hatályba.
1. melléklet
„1. számú melléklet a 6/2020. (XII.18.) önkormányzati rendelethez
2020. Ktgv. mód 1. sz. melléklet.docx
1. számú melléklet a 3/2021.(V.12.) önkormányzati rendelethez
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
|
|
A |
B |
C |
| 1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
| 2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
10.780 |
| 3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
| 4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
8.195 |
| 5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2.000 |
| 6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
571 |
| 7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
110 |
| 8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
21.658 |
| 9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
| 10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
| 11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
| 12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
| 13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
277 |
| 14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
21.935 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok ezer forintban
|
|
A |
B |
C |
| 1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
| 2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
| 3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
| 4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
| 5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
| 6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
53.154 |
| 7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
53.154
|
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok ezer forintban
|
|
A |
B |
C |
| 1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
| 2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
| 3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
| 4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
| 5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
|
| 6 |
ebből a helyi adók: |
|
|
| 7 |
- építményadó |
|
|
| 8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
|
|
| 9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
|
|
| 10 |
- telekadó |
|
|
| 11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
7.451
|
| 12 |
ebből a helyi adók: |
|
|
| 13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
|
7.451 |
| 14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
|
|
| 15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
| 16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
|
|
|
|
| 17 |
Gépjárműadók |
B354 |
|
| 18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
| 19 |
ebből a helyi adók: |
|
|
| 20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
|
|
| 21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
7.451 |
| 22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
40 |
| 23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
7.491 |
2. melléklet
„3. számú melléklet a 6/2020. (XII.18.) önkormányzati rendelethez
3. számú melléklet a 3/2021.(V.12.) önkormányzati rendelethez
Rábaszentandrás Község Önkormányzatnak összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban) | ||||||
Költségvetési kiadások | Költségvetési bevételek | |||||
Rovatok | 2021. | 2020. tény | Rovatok | 2021. | 2020. | |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 7.361 | 7.030 | B11. Önkormányzatok működési támogatásai | 21.971 | 21.658 | |
K12. Külső személyi juttatások | 3.024 | 3.014 | B12. Elvonások és befizetések bevételei | |||
K1. Személyi juttatások | 10.385 | 10.044 | B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről | |||
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1.685 | 1.754 | B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | |||
K31. Készletbeszerzés | 2.478 | 2.639 | B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről | |||
K32. Kommunikációs szolgáltatások | 373 | 491 | B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT belülről | 277 | ||
K33. Szolgáltatási kiadások | 10.058 | 10.991 | B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről | 21.971 | 21.935 | |
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások | 57 | B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | ||||
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 2.805 | 3.414 | B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről | |||
K3. Dologi kiadások | 17.714 | 17.592 | B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | |||
K41. Társadalombiztosítási ellátások | B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről | |||||
K42. Családi támogatások | 50 | 100 | B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről | 53.154 | ||
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések | B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről | 0 | 53.154 | |||
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások | B31. Jövedelemadók | |||||
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások | B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok | |||||
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások | B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | |||||
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai | 120 | 100 | B34. Vagyoni típusú adók | |||
K48. Egyéb nem intézményi ellátások | 925 | 1 000 | B35. Termékek és szolgáltatások adói | 8.010 | 7.451 | |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1.095 | 1.200 | B36. Egyéb közhatalmi bevételek | 50 | 40 | |
K501. Nemzetközi kötelezettségek | B3. Közhatalmi bevételek | 8.060 | 7.491 | |||
K502. Elvonások és befizetések | 11 | 744 | B401. Készletértékesítés ellenértéke | |||
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre | B402. Szolgáltatások ellenértéke | 51 | 20 | |||
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre | B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke | |||||
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre | B404. Tulajdonosi bevételek | 785 | 579 | |||
K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre | 2.441 | 5.523 | B405. Ellátási díjak | 1.004 | 997 | |
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre | B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó | |||||
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre | B407. Általános forgalmi adó visszatérítése | |||||
K509. Árkiegészítések, ártámogatások | B408. Kamatbevételek | 93 | 88 | |||
K510. Kamattámogatások | B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei | |||||
K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak | B410. Biztosító által fizetett kártérítés | |||||
K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre | 2.200 | 3.296 | B411. Egyéb működési bevételek | 25 | 50 | |
K513. Tartalékok | 0 | 0 | B4. Működési bevételek | 1.958 | 1.735 | |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 4.653 | 9.563 | B51. Immateriális javak | |||
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése | B52. Ingatlanok értékesítése | |||||
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése | B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése | |||||
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | B54. Részesedések értékesítése | |||||
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 7.190 | 11.285 | B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek | |||
K65. Részesedések beszerzése | B5. Felhalmozási bevételek | |||||
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások | B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről | |||||
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | 1.941 | 3.047 | B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | |||
K6. Beruházások | 9.131 | 14.332 | B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | |||
K71. Ingatlanok felújítása | 39.210 | 36.209 | B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről | |||
K72. Informatikai eszközök felújítása | B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz | |||||
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása | B6. Működési célú átvett pénzeszközök | |||||
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | 10.782 | 8.847 | B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről | |||
K7. Felújítások | 49.991 | 45.056 | B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól | |||
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre | B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől | |||||
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre | B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről | 50 | 58 | |||
Költségvetési kiadások | B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 50 | 58 | |||
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre | ||||||
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre | 50 | 50 | ||||
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre | ||||||
K87. Lakástámogatás | ||||||
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak | ||||||
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre | ||||||
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 50 | 50 | ||||
Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8) | 92.705 | 99.591 | Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7) | 32.039 | 84.373 | |
3. melléklet
„6. melléklet
6. számú melléklet a 3/2021.(V.12.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat összesített költségvetésének
költségvetési évet követő három év tervezett
bevételi és kiadási előirányzatai
Megnevezés | 2020. év | 2021. év várható előirányzat | 2022. év várható előirányzat | 2023. év | |
Kiadások | |||||
Személyi juttatások - K1 | 10.044 | 10.385 | 9.980 | 9.990 | |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2 | 1.754 | 1.685 | 1.820 | 1.880 | |
Dologi kiadások - K3 | 17.592 | 15.714 | 16.104 | 15.944 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4 | 1.200 | 1.095 | 1.050 | 1.003 | |
Egyéb működési célú kiadások - K5 | 9.563 | 4.653 | 7.965 | 7.766 | |
Beruházások - K6 | 14.332 | 9.131 | 1.000 | 900 | |
Felújítások - K7 | 45.056 | 49.991 | 6.500 | 5.500 | |
Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8 | 50 | 50 | 0 | 0 | |
Költségvetési kiadások összesen K1-K8 | 99.591 | 92.705 | 44.419 | 42.983 | |
I. Működési célú költségvetési kiadások összesen | 40.153 | 33.533 | 36.919 | 36.583 | |
II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen | 59.438 | 59.172 | 7.500 | 6.400 | |
Bevételek | |||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1 | 21.935 | 21.971 | 19.500 | 19.654 | |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2 | 53.154 | 0 | 0 | 0 | |
Közhatalmi bevételek - B3 | 7.491 | 8.060 | 9.760 | 9.551 | |
Működési bevételek - B4 | 1.735 | 1.958 | 2.100 | 2.150 | |
Felhalmozási bevételek - B5 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Működési célú átvett pénzeszközök - B6 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7 | 58 | 50 | 20 | 20 | |
Költségvetési bevételek összesen B1-B7 | 84.373 | 32.039 | 31.360 | 31.375 | |
III. Működési célú költségvetési bevételek összesen | 84.315 | 31.989 | 31.340 | 31.355 | |
IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen | 58 | 50 | 20 | 20 | |
Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány | -15.218 | -60.666 | -13.059 | -18.195 | |
ebből működési célú egyenleg | -44.162 | -1.544 | -5.579 | -5.228 | |
ebből felhalmozási célú egyenleg | 59.380 | -59.122 | -7.480 | -6.380 | |